Fino GmbH
(vormals Blitz 06-137 GmbH)
München
Jahresabschluss zum 31. Dezember
2007
Bilanz zum
31.12.2007
Aktiva
|
|
31.12.2007
€ |
31.12.2006
€ |
| A
Anlagevermögen |
|
|
| I Finanzanlagen |
342,695,043.04 |
1,042,090,502.08 |
| B
Umlaufvermögen |
|
|
| I Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
528,600,493.58 |
314,860.11 |
| II Guthaben bei
Kreditinstituten |
4,124,517.95 |
223,908.92 |
|
532,725,011.53 |
538,769.03 |
|
875,420,054.57 |
1,042,629,271.11 |
|
Passiva
|
|
|
|
31.12.2007
€ |
31.12.2006
€ |
| A Eigenkapital |
|
|
| I Gezeichnetes
Kapital |
225,000.00 |
225,000.00 |
| II
Kapitalrücklage |
553,559,975.16 |
1,024,463,790.50 |
| III Verlustvortrag |
(245,118.12) |
- |
| IV Jahresfehlbetrag |
(208,308,383.40) |
(245,118.12) |
|
345,231,473.64 |
1,024,443,672.38 |
| B
Rückstellungen |
1,388,391.01 |
11,044.79 |
| C Verbindlichkeiten |
528,800,189.92 |
18,174,553.94 |
|
875,420,054.57 |
1,042,629,271.11 |
Der Geschäftsführer, der diesen
Jahresabschluss unterzeichnete, war zur Zeit der
Abschlussperiode nicht Geschäftsführer dieser
Gesellschaft. Der Unterzeichnende ist der
Geschäftsführer der Mericourt Limited,
Rechtsnachfolgerin der Fino GmbH im Zuge einer
grenzüberschreitenden Verschmelzung.
Ben
Taberner, Geschäftsführer der Mericourt
Limited
Erläuterungs-Teil
Angaben zu den Aktiva
|
|
£ |
€ |
| A
Anlagevermögen |
|
|
| I Finanzanlagen |
|
|
| Healthcare Beteiligungs
GmbH |
|
|
| Zugang am
31.08.2006 |
700,513,417.30 |
1,040,962,938.11 |
| Stand 31.12.2006 |
700,513,417.30 |
1,040,962,938.11 |
| Untergang
Beteiligungsbuchwert aufgrund Verschmelzung vom 1
January 2007 |
(700,513,417.30) |
(1,040,962,938.11) |
| Stand 31.12.2007 |
- |
- |
| Leeland Limited |
|
|
| Zugang am
19.12.2006 |
759,813.00 |
1,127,562.49 |
| Stand 31.12.2006 |
759,813.00 |
1,127,562.49 |
| Stand 31.12.2007 |
759,813.00 |
1,127,562.49 |
| Maldcare Limited |
|
|
| Zugang am
19.12.2006 |
1.00 |
1.48 |
| Stand 31.12.2006 |
1.00 |
1.48 |
| Stand 31.12.2007 |
1.00 |
1.48 |
| Four Seasons Health Care
Limited |
|
|
| Zugang am 01.01.2007
durch rückwirkende Verschmelzung mit Healthcare
Beteiligungs GmbH |
220,032,672.00 |
341,567,479.07 |
| Stand 31.12.2007 |
220,032,672.00 |
341,567,479.07 |
| Rhyme (Jersey)
Limited |
|
|
| Zugang am 01.01.2007
durch rückwirkende Verschmelzung mit Healthcare
Beteiligungs GmbH |
1,830,980.00 |
2,842,319.82 |
| Verkauf an Fino Propco
Holdco Limited vom 19.12.2007 |
(1,830,980.00) |
(2,842,319.82) |
| Stand 31.12.2007 |
- |
- |
|
220,792,486.00 |
342,695,043.04 |
A Anlagevermögen
|
|
Bilanzwert 31.12.2006
€ |
Zugänge (Zg)
Zuschreibungen (Zs)
Umbuchungen (U)
€ |
Abgänge (Ag)
Abschreibungen (As)
Umbuchungen (U)
€ |
Bilanzwert 31.12.2007
€ |
|
1,042,090,502.08 |
344,409,798.89
(Zg) |
(2,842,319.82)
(Ag) |
342,695,043.04 |
|
|
|
(1,040,962,938.11)
(U) |
|
|
|
£ |
€ |
| B
Umlaufvermögen |
|
|
| I Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
| Forderungen
gegenüber Fino Seniorco Limited, Cayman
Islands |
|
|
| Forderung zum
31.12.2007 |
206,939.70 |
280,208.77 |
| Forderung Zinsen zum
31.12.2006 |
5,230.19 |
7,081.99 |
| Forderung Zinsen zum
31.12.2007 |
15,520.48 |
21,015.66 |
| Stand 31.12.2007 |
227,690.37 |
308,306.42 |
| Forderungen
gegenüber Fino Propco Holdco Limited, St Helier,
Jersey |
|
|
| Forderung zum
31.12.07 |
|
505,262,869.00 |
| Forderung Zinsen zum
31.12.07 |
|
1,800,258.52 |
| Stand 31.12.2007 |
|
507,063,127.52 |
| Forderung gegenüber
Four Seasons Health Care Limited, Manchester (Zugang
am 01.01.2007 durch rückwirkende Verschmelzung
mit Healthcare Beteiligungs GmbH) |
|
|
| Forderung zum
31.12.2007 |
12,630,786.20 |
17,102,842.36 |
| Forderung Zinsen aus Non
Cash Collateral Loan Notes zum 31.12.2006 |
2,085,047.90 |
3,103,659.76 |
| Forderung Zinsen aus Non
Cash Collateral Loan Notes zum 31.12.2007 |
673,585.85 |
912,075.66 |
| Stand 31.12.2007 |
15,389,419.95 |
21,118,577.78 |
| Forderungen
gegenüber dem Management der Four Seasons Health
Care group (Zugang am 01.01.2007 durch
rückwirkende Verschmelzung mit Healthcare
Beteiligungs GmbH) |
|
|
| Zinsforderung aus Cash
Collateral zum 31.12.2007 |
8,430.01 |
11,414.73 |
| Stand 31.12.2007 |
8,430.01 |
11,414.73 |
|
|
528,501,426.45 |
|
Steuererstattungsforderungen |
|
|
| Körperschaftsteuer
2005 |
|
292.13 |
|
Solidaritätszuschlag 2005 |
|
16.00 |
| Körperschaftsteuer
2006 |
|
98,759.00 |
|
|
99,067.13 |
|
|
528,600,493.58 |
|
£ |
€ |
| II Guthaben bei
Kreditinstituten |
|
|
| Cash Collateral
Account |
|
|
| Royal Bank of Scotland
Plc |
3,400,863.00 |
|
| Ablösung A
Darlehen |
(754,632.00) |
|
| Ablösung B
Darlehen |
(6,774.00) |
|
| Stand 31.12.2007 |
2,639,457.00 |
3,573,983.15 |
|
Kontokorrentguthaben |
|
|
| Commerzbank,
München (EUR-Konto) |
|
550,534.80 |
|
|
4,124,517.95 |
Angaben zu den Passiva
|
|
€ |
| A Eigenkapital |
|
| I Gezeichnetes
Kapital |
|
| Fino Propco Holdco
Limited, St Helier, Jersey - Gattung A |
25,000.00 |
| Stand 23.08.2006 |
25,000.00 |
| Ausgabe eines neuen
Geschäftsanteils der Gattung B und eines neuen
Geschäftsanteils der Gattung C am
31.08.2006 |
|
| Fino Propco Holdco
Limited, St Helier, Jersey - Gattung A |
25,000.00 |
| Fino Propco Holdco
Limited, St Helier, Jersey - Gattung B |
100,000.00 |
| Fino Propco Holdco
Limited, St Helier, Jersey - Gattung C |
100,000.00 |
|
225,000.00 |
| Verkauf durch Fino
Holdco Limited, Jersey, an Mericourt Limited,
Manchester am 31.08.2006 |
|
| Mericourt Limited,
Manchester - Gattung A |
25,000.00 |
| Mericourt Limited,
Manchester - Gattung B |
100,000.00 |
| Mericourt Limited,
Manchester - Gattung C |
100,000.00 |
| Stand 31.12.2006 |
225,000.00 |
| Verkauf Gattung B durch
Mericourt Limited an Fino (Jersey) Newco 2 Limited,
St Helier, Jersey am 30.03.2007 |
|
| Mericourt Limited,
Manchester - Gattung A |
25,000.00 |
| Fino (Jersey) Newco 2
Limited, St Helier, Jersey - Gattung B |
100,000.00 |
| Mericourt Limited,
Manchester - Gattung C |
100,000.00 |
| Stand 31.12.2007 |
225,000.00 |
| II Kapitalrücklage
(gem § 272 II Nr. 1 HGB) |
|
| Dotierung im Rahmen der
Kapitalerhöhung vom 31.08.2006 |
|
| Fino Propco Holdco
Limited, St Helier, Jersey - Gattung B |
624,220,746.34 |
| Fino Propco Holdco
Limited, St Helier, Jersey - Gattung C |
400,243,044.16 |
|
1,024,463,790.50 |
| Verkauf durch Fino
Holdco Limited, Jersey, an Mericourt Limited,
Manchester am 31.08.2006 |
|
| Mericourt Limited,
Manchester - Gattung B |
624,220,746.34 |
| Mericourt Limited,
Manchester - Gattung C |
400,243,044.16 |
| Stand 31.12.2006 |
1,024,463,790.50 |
| Verkauf Gattung B durch
Mericourt Limited an Fino (Jersey) Newco 2 Limited,
St Helier, Jersey am 30.03.2007 |
|
| Fino (Jersey) Newco 2
Limited, St Helier, Jersey - Gattung B |
624,220,746.34 |
| Mericourt Limited,
Manchester - Gattung C |
400,243,044.16 |
|
1,024,463,790.50 |
| Entnahme der auf den
Geschäftsanteil der Gattung B geleisteten
Kapitalrücklage in Höhe von 624,220,746.34
am 02.04.2007 |
|
| Mericourt Limited,
Manchester - Gattung C |
400,243,044.16 |
|
400,243,044.16 |
| Dotierung im Rahmen der
Kapitalerhöhung vom 13.12.2007 153,316,931.00
Gattung C |
|
| Mericourt Limited,
Manchester - Gattung C |
553,559,975.16 |
| Stand 31.12.2007 |
553,559,975.16 |
| III Verlustvortrag |
(245,118.12) |
| IV Jahresfehlbetrag |
(208,308,383.40) |
|
345,231,473.64 |
|
|
Stand 31.12.2006
€ |
Zugang durch rückwirkende Verschmelzung mit
Healthcare
€ |
Verbrauch/(Auflösung) (A)
€ |
Zuführung
€ |
Stand 31.12.2007
€ |
| B
Rückstellungen |
|
|
|
|
|
| IHK-Grundbeitrag
2004 |
- |
117.60 |
- |
- |
117.60 |
|
IHK-Erhöhungsbeitrag 2004 |
- |
117.60 |
- |
- |
117.60 |
|
IHK-Erhöhungsbeitrag 2005 |
- |
117.60 |
- |
- |
117.60 |
| Rückstellung IHK
2005 |
- |
2,261.03 |
- |
- |
2,261.03 |
| IHK-Umlage 2004 |
- |
1,594.37 |
- |
- |
1,594.37 |
| Gewerbesteuer 2006 |
- |
952,134.22 |
(258,522.01) |
|
693,612.21 |
| Gewerbesteuer 2007 |
- |
- |
- |
677,030.00 |
677,030.00 |
| Betriebliche
Aufwendungen |
11,044.79 |
- |
(11,044.79) |
13,540.60 |
13,540.60 |
| Rückstellung
PwC |
- |
58,800.00 |
(58,800.00) |
- |
- |
|
11,044.79 |
1,015,142.42 |
(328,366.80) |
690,570.60 |
1,388,391.01 |
|
|
£ |
€ |
| C Verbindlichkeiten |
|
|
| Fino Propco Holdco
Limited, Jersey |
11,310,000.00 |
15,314,418.60 |
| Four Seasons Health Care
Group Limited, Manchester |
759,814.00 |
1,028,833.74 |
| Four Seasons Health Care
Group Limited, Manchester |
560,401.82 |
758,817.69 |
| Mericourt Limited,
Manchester |
|
470,903,815.34 |
| Mericourt Limited,
Manchester |
|
10,000.00 |
| Stand 31.12.2007 |
|
488,015,885.37 |
| Gegenüber dem
Management der Four Seasons Health Care group
(acquired upon retroactive merger with Healthcare
Beteiligungs GmbH on 01.01.2007) |
|
|
| A Darlehen |
2,109,656.00 |
2,856,600.80 |
| B Darlehen |
1,291,207.00 |
1,748,371.75 |
| Stand 31.12.2006 |
3,400,863.00 |
4,604,972.55 |
| Ablösung A
Darlehen |
(754,632.00) |
|
| Ablösung B
Darlehen |
(6,774.00) |
|
| Stand 31.12.2007 |
2,639,457.00 |
3,573,983.15 |
| Zinsabgrenzung aus |
|
|
| Fino Propco Holdco
Limited, Jersey zum 31.12.2006 |
177,190.00 |
239,925.89 |
| Fino Propco Holdco
Limited, Jersey zum 31.12.2007 |
531,570.00 |
719,777.67 |
| Four Seasons Health Care
Group Limited, Manchester zum 31.12.2007 |
37,990.70 |
51,441.69 |
| Mericourt Limited,
Manchester zum 31.12.2007 |
|
36,187,761.42 |
|
|
37,198,906.67 |
| A Darlehen |
4,828.67 |
6,538.31 |
| B Darlehen |
3,601.33 |
4,876.42 |
|
8,430.00 |
11,414.73 |
| Stand 31.12.2007 |
|
37,210,321.40 |
| Stand 31.12.2007 |
|
528,800,189.92 |
Gewinn- und Verlustrechnung für
die Zeit vom 01.01.2007 - 31.12.2007
|
|
01.01.2007-31.12.2007
€ |
| 1 Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
2,805,666.30 |
| 2 Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
(37,027,643.63) |
| 3 Sonstige betriebliche
Erträge |
58,800.00 |
| 4 Sonstige betriebliche
Aufwendungen |
(432,038.63) |
| 5 Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
(34,595,215.96) |
| 6 Erträge aus
Abgang Finanzanlagevermögen |
502,420,549.18 |
| 7 Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag |
(677,030.00) |
| 8 Ergebnis vor
außerordentlichen
Geschäftsvorfällen |
467,148,303.22 |
| 9 Verluste aus
außerordentlichen Geschäftsvorfällen
(rückwirkende Verschmelzung mit Healthcare
Beteiligungs GmbH am 01.01.2007) |
(675,456,686.62) |
| 10 Jahresfehlbetrag |
(208,308,383.40) |
Angaben zur Gewinn- und
Verlustrechnung
|
|
£ |
01.01.2007-31.12.2007
€ |
| 1 Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
|
|
| Zinsertrag aus Fino
Propco Holdco Limited, St Helier, Jersey |
|
1,800,258.52 |
| Zinsertrag aus Fino
Seniorco Limited, Cayman Islands |
15,520.48 |
22,614.22 |
| Zinsertrag aus Four
Seasons Health Care Limited, Manchester |
673,585.85 |
981,452.75 |
| Zinsertrag aus
Kontokorrentguthaben Dresdner Bank AG,
München |
|
1,340.81 |
|
|
2,805,666.30 |
| 2 Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
|
|
| Zinsaufwand aus Fino
Propco Holdco Limited, St Helier, Jersey |
(531,570.00) |
(774,527.61) |
| Zinsaufwand aus
Mericourt Limited, Manchester |
|
(36,187,761.42) |
| Zinsaufwand aus Four
Seasons Health Care Group Limited, Manchester |
(37,990.70) |
(55,354.60) |
| Facility fee to
Mericourt Limited, Manchester |
|
(10,000.00) |
|
|
(37,027,643.63) |
| 3 Sonstige betriebliche
Erträge |
|
|
| Ertrag aus
Auflösung Rückstellung Prüfungskosten
PwC LLP |
|
58,800.00 |
|
|
58,800.00 |
| 4 Sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
|
| PwC |
(138,650.00) |
(202,020.91) |
| Aufwendungen für
Geschäftsführung |
|
(33,138.60) |
| Bankspesen |
|
(66.37) |
|
Währungskursgewinn |
|
(196,812.75) |
|
|
(432,038.63) |
| 5 Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
(34,595,215.96) |
| 6 Erträge aus
Abgang Finanzanlagevermögen |
|
|
| Abgang
Beteiligungsbuchwert an Rhyme (Jersey) Limited zur
Fino Propco Holdco Limited am 19.12.2007 |
|
502,420,549.18 |
| 7 Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag |
|
|
| Zuführung
Steuerrückstellungen 2007 |
|
(677,030.00) |
| 8 Ergebnis vor
außerordentlichen
Geschäftsvorfällen |
|
467,148,303.22 |
| 9 Verluste aus
außerordentlichen Geschäftsvorfällen
(rückwirkende Verschmelzung mit Healthcare
Beteiligungs GmbH am 01.01.2007) |
|
(675,456,686.62) |
| 10 Jahresfehlbetrag |
|
(208,308,383.40) |
|
