vbe Spedition GmbH
Extertal
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz zum 31.Dezember 2022
| Aktiva |
31.12..2022 |
31.12.2021 |
|
EUR |
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
| Nutzungsrechte |
2.048,47 |
0,00 |
| II. Sachanlagen |
|
|
| 1. Grundstücke und
Bauten |
431.587,44 |
0,00 |
| 2. Fahrzeuge für
Güterverkehr |
398.307,17 |
563.134,79 |
| 3. Maschinen und
maschinelle Anlagen die nicht zu Nr.1
gehören |
52.666,21 |
55.209,01 |
| 4. Betiebs- und
Geschäftsausstattung |
1.125,00 |
0,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
| I. Vorräte |
|
|
| Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe |
14.684,00 |
17.232,00 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
704.523,46 |
776.999,87 |
| 2. Forderungen gegen
verbundene Unternehmen |
15.656,67 |
18.034,01 |
| 3. sonstige
Vermögensgegenstände |
25.336,45 |
13.967,27 |
| III. Kassenbestand,
Guthaben bei Kreditinstituten |
468.917,79 |
365.752,30 |
| Summe |
2.114.852,66 |
1.810.329,25 |
| Passiva |
|
31.12.2022 |
31.12.2021 |
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A. Eigenkapital |
|
|
|
| I. Gezeichnetes
Kapital |
|
26.000,00 |
26.000,00 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1. Rückstellungen
für Steuern |
|
1.000,00 |
0,00 |
| 2. sonstige
Rückstellungen |
|
173.158,75 |
219.518,23 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
|
330.063,74 |
0,00 |
| 2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
|
135.423,69 |
282.576,14 |
| 3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen |
|
1.401.329,68 |
1.237.294,30 |
| 4. sonstige
Verbindlichkeiten |
|
47.876,80 |
44.940,58 |
| davon Steuern: |
13.443,79 |
|
|
| davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit: |
20.600,00 |
|
|
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
0,00 |
0,00 |
| Summe |
|
2.114.852,66 |
1.810.329,25 |
ANHANG FÜR
DAS GESCHÄFTSJAHR 2022
Vorbemerkungen
Die vbe Spedition GmbH wurde mit Gesellschaftsvertrag
vom 10.09.1984 gegründet und in das Handelsregister
beim Amtsgericht Lemgo unter Nr. B 1532 eingetragen. Sitz
der Gesellschaft ist Extertal.
Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den
Vorschriften zur Rechnungslegung nachdem HGB in der Fassung
des BilRUG aufgestellt. Gemäß § 19 des
Gesellschaftervertrages waren die für große
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften zu beachten.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung ist das
bisher angewandte Gesamtkostenverfahren beibehalten worden.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Bilanzierungswahlrechte
Auf den Ansatz aktiver latenter Steuern wurde
verzichtet. Weitere Bilanzierungswahlrechte wurden im
Berichtsjahr nicht ausgeübt.
Bewertungsgrundsätze
Die erworbenen immateriellen
Vermögensgegenstände und das
Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige
nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die
Abschreibungen werden nach der linearen Methode
entsprechend der voraussichtlichen
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bzw. den Vorgaben
der steuerlichen branchenspezifischen Abschreibungstabellen
vorgenommen. Die Nutzungsdauer für immaterielle
Vermögensgegenstände beträgt zwei bis zehn,
die für Betriebs- und Geschäftsausstattung ein
bis dreizehn Jahre. Geringwertige Wirtschaftsgüter
werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.
Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten unter
Berücksichtigung des Niederstwertprinzips angesetzt.
Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände
und flüssige Mittel sind zum Nennwert unter Abzug
gebotener Wertberichtigungen bilanziert.
Die übrigen Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt mit dem
Erfüllungsbetrag, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag ausgewiesen.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Zusammensetzung und Entwicklung des
Anlagevermögens i.S. des § 284 Abs. 3 HGB ist in
dem diesem Anhang beigefügten Anlagespiegel
dargestellt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Bei den Forderungen gegenüber verbundenen
Unternehmen bestehen 14 T€ (im Vorjahr 18 T€)
gegenüber der Gesellschafterin.
Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem
Jahr bestehen nicht.
aktive latente Steuern gem. § 274 Abs. 1 Satz 2
HGB
Abweichungen zwischen Handels- und Steuerbilanz
ergeben sich in geringer Höhe aus abweichenden
Wertansätzen für Jubiläumsverpflichtungen.
Auf den Ansatz aktiver latenter Steuern wurde verzichtet.
Eigenkapital
Das Stammkapital der Gesellschaft beläuft sich
auf EUR 26.000,00.
Alleingesellschafterin ist die Verkehrsbetriebe
Extertal GmbH, Extertal; mit dieser besteht ein
Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag i. S. v.
§ 291 AktG.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen dienen der
Abdeckung von:
| 1. Verpflichtungen aus
Arbeitszeit- und Urlaubsguthaben |
(TEUR 107) |
| 2. Ungewisse
Verbindlichkeiten |
(TEUR 38) |
| 3.
Jubiläumsverpflichtungen |
(TEUR 14) |
| 4.
Archivierungskosten |
(TEUR 9) |
| 5.
Jahresabschlusskosten |
(TEUR 5) |
Die Jubiläumsverpflichtungen sind zeitanteilig
ermittelt worden. Bei der Berechnung wurde das
Pauschalwertverfahren zugrunde gelegt.
Die ungewissen Verbindlichkeiten betreffen
Rückgabe- bzw. Ausgleichsverpflichtungen von im Umlauf
befindlichen Paletten und Gitterboxen.
Verbindlichkeiten
Die Zusammensetzung, Restlaufzeiten und Sicherung der
Verbindlichkeiten sind dem Verbindlichkeitenspiegel auf
Seite 5 dieses Anhangs zu entnehmen.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen
Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen bestehen 1.394 T€ (im Vorjahr 1.230
T€) gegenüber der Gesellschafterin.
Haftungsverhältnisse
Zum Bilanzstichtag bestehen Haftungsverhältnisse
i.S.d. §§ 251, 268 Abs. 7 HGB aus
Gewährleistungsverträgen (Bürgschaften
Dritter) in Höhe von EUR 10.000,00.
Eine Inanspruchnahme wird nicht erwartet.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Umsatzerlöse
Eine Aufgliederung der Umsatzerlöse ergibt sich
wie folgt:
|
|
Vorjahr |
|
TEUR |
TEUR |
| Güterverkehr
(eigene Fahrzeuge) |
2.543 |
1.989 |
| Güterverkehr durch
Dritte |
2.479 |
2,730 |
|
Logistik/Lagergeschäft |
1.039 |
956 |
| Dienstleistungen |
208 |
245 |
| Übrige |
19 |
12 |
|
6.288 |
5.932 |
Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten im
Wesentlichen Erträge aus Versicherungsleistungen (TEUR
52, Vorjahr TEUR 76).
Sonstige betriebliche Aufwendungen
In dieser Position werden u.a. Forderungsverluste in
Höhe von TEUR 31 (Vorjahr TEUR 30) ausgewiesen.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
In dieser Position sind Aufwendungen aus der
Aufzinsung von Rückstellungen in Höhe von EUR 242
(Vorjahr EUR 294) enthalten.
Erträge aus Verlustübernahmen
Aufgrund des mit der Verkehrsbetriebe Extertal GmbH
bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wird der
Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 23 von der
Muttergesellschaft übernommen.
Sonstige Angaben
Namen der Geschäftsführer
Herr Sven Oehlmann war im Geschäftsjahr 2022
alleiniger Geschäftsführer.
Aufsichtsrat
Der Aufsichtsrat setzte sich im Berichtsjahr wie
folgt zusammen:
Herr Dr. Axel Lehmann, Landrat Kreis Lippe, Detmold,
Vorsitzender
Frau Andrea Lange, Bürgermeisterin Stadt
Rinteln, Rinteln, stellv. Vorsitzende
Herr Knut Utech, Kreisverwaltungsmitarbeiter LK
Schaumburg, Hameln
Herr Bernhard Brandt, Werkmeister für Leit- und
Sicherungstechnik, Extertal
Herr Dr. Lucas Heumann, Rechtsanwalt/Rentner, Detmold
(bis 11.2022)
Herr Thomas Ahle, Geschäftsführer, Lage (ab
12.2022)
Frau Stefanie Laske, Verwaltungsangestellte,
Rinteln
Von der Gesellschaft erhielten der
Geschäftsführer und die Aufsichtsratsmitglieder
für die Aufsichtsratstätigkeit keine Bezüge.
Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer
Im Jahr 2022 beschäftigte die Gesellschaft
durchschnittlich 52 Mitarbeitende, davon waren 8
Angestellte, 36 Lohnempfangende und 8 Auszubildende.
Gesamthonorar des Abschlussprüfers
Das von dem Abschlussprüfer berechnete Honorar
beträgt nach § 285 Nr. 17 HGB im
Geschäftsjahr für
Abschlussprüfungsleistungen TEUR 5.
Nachtragsbericht
Der sich im Jahresverlauf 2022 abzeichnende Trend
eines allmählich zurückgehenden Preisniveaus im
Treibstoffbereich hat sich auch zum Jahresbeginn 2023
fortgesetzt. Daher sind derzeit die im Vorjahr
geschilderten existenzbedrohende Liquiditätsprobleme
nicht mehr zu erwarten.
Gleichwohl ist zu erwarten, dass die erhebliche
allgemeine Preissteigerung im weiteren Verlauf des Jahres
2023 die Kostensituation nachhaltig beeinflussen wird und
somit ebenfalls ihren Niederschlag bei den am Markt zu
platzierenden Preisen finden muss.
Extertal, den 30. März
2023
vbe
Spedition GmbH vertreten durch die
Geschäftsführung
Sven
Oehlmann
Geschäftsführer
Ergänzende Angaben zu den Verbindlichkeiten
|
|
davon mit
einer Restlaufzeit |
|
31.12.2022 |
bis zu einem Jahr |
über einem
Jahr |
über fünf
Jahre |
|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
| Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
330.063,74 |
21.936,60 |
89.972,45 |
218.154,69 |
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
135.423,69 |
135.423,69 |
0,00 |
0,00 |
| Vorjahr |
282.576,14 |
282.576,14 |
0,00 |
0,00 |
| Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen |
1.401.329,68 |
1.401.329,68 |
0,00 |
0,00 |
| Vorjahr |
1.237.294,30 |
1.237.294,30 |
0,00 |
0,00 |
| sonstige
Verbindlichkeiten |
47.876,80 |
47.876,80 |
0,00 |
0,00 |
| Vorjahr |
44.940,58 |
44.940,58 |
0,00 |
0,00 |
| Gesamt |
1.914.693,91 |
1.606.566,77 |
89.972,45 |
218.154,69 |
| Vorjahr |
1.564.811,02 |
1.564.811,02 |
0,00 |
0,00 |
Sicherheiten
|
31.12.2022 |
davon durch
Grundpfandrechte und ähnliche Rechte
gesichert |
|
EUR |
EUR |
Art der
Sicherheiten |
| Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
330.063,74 |
330.063,74 S |
Sicherungsübereignungen |
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
135.423,69 |
0,00 |
|
| Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen |
1.401.329,68 |
0,00 |
|
| sonstige
Verbindlichkeiten |
47.876,80 |
0,00 |
|
|
1.914.693,91 |
330.063,74 |
|
|
