Vervum GmbH

Vervum GmbH

Kiel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Vervum GmbH hat ihren Sitz in Kiel. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Kiel unter HRB 10779 KI eingetragen.

2. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt.

Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 264, 274a, 276 und 288 HGB wurde grundsätzlich Gebrauch gemacht.

Die Umsatzerlöse sind nicht mit dem Vorjahr vergleichbar, da diese durch die Neudefinition gemäß § 277 Abs. 1 HGB erheblich ausgeweitet wurden. Bei Anwendung des § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG bereits im Jahr 2015 hätte sich ein als Umsatzerlöse auszuweisender Vorjahresbetrag in Höhe von T€ 1.158 ergeben.

Bezüglich der Zuordnung zu den einzelnen Positionen wurde der Ausweis der Kfz-Steuern aufgrund des BilRUG geändert. Diese werden unter der Position 7. sonstige betriebliche Aufwendungen ausgewiesen (im Vorjahr Position 12. sonstige Steuern). Die Vorjahreszahlen wurden angepasst.

3. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Allgemein
Das Bilanzrichtlinieumsetzungsgesetz (im nachfolgenden "BilRUG"), ist in Bezug auf Ansatz- und Bewertungsvorschriften erstmals auf den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2016 der Gesellschaft anzuwenden (Art. 66 Abs. 3 Satz 1 EGHGB).

Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Berichtsjahr, sofern sich durch BilRUG keine Änderungen ergaben, grundsätzlich beibehalten.

Anlagevermögen
Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu Anschaffungskosten in Höhe von € 410,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Alle beweglichen und abnutzbaren Wirtschaftsgüter mit einem Netto-Anschaffungswert zwischen € 150,00 und € 1.000,00, die in der Zeit vom 1. Januar 2008 bis 31. Dezember 2012 angeschafft worden sind, wurden zu einem jahresbezogenen Sammelposten zusammengefasst und über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Umlaufvermögen
Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgte zu Herstellungskosten. Das Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt worden.

4. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen gegen Gesellschafter
Es bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von € 150.452,41 (Vorjahr: € 250.095,48).

Eigenkapital:
Darstellung der Ergebnisverwendung 2016 (2015):

 Jahresüberschuss 39.575,75 (73.072,47)
 Gewinnvortrag 547.292,73 (474.220,26)
 Ausschüttung -100.000,00 ( 0,00)
 Bilanzgewinn  486.868,48 (547.292,73)

Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichekeiten gegenüber Gesellschaftern
Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 22.413,34 (Vorjahr: € 0,00).

5. Sonstige Angaben

Anzahl der Mitarbeiter
Im Jahresdurchschnitt waren im Geschäftsjahr 8 Angestellte beschäftigt.

Die Anzahl der Mitarbeiter wird gemäß § 267 HGB ermittelt. Dabei wird der Mitarbeiterstand (ohne Geschäftsführer und Auszubildende) nach Köpfen jeweils zum Quartalsende zusammengerechnet und durch vier geteilt.

Gewährte Kredite an Organmitglieder
Dem Geschäftsführer Heiko Haller wurde ein Darlehen mit Vertrag vom 20. Januar 2015 gewährt.Die Auszahlung erfolgte am 21. Januar 2015, die Laufzeit ist unbefristet. Der Zinssatz beträgt 2,1 % p. a. Das Darlehen beträgt am Bilanzstichtag € 100.000,00.

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans
Geschäftsführer des Unternehmens sind

Kiel, 16. Februar 2017

gez. Heiko Haller
gez. Dr. Nicole Richter

Sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.04.2017 festgestellt.