TREL
Systems AG
Herne
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Aufwendungen für die Ingangsetzung und
Erweiterung des Geschäftsbetriebs |
86.822,00 |
98.267,00 |
| B.
Anlagevermögen |
13.753,00 |
17.429,00 |
| I.
Sachanlagen |
13.753,00 |
17.429,00 |
| C.
Umlaufvermögen |
181.727,96 |
143.389,94 |
| I.
Vorräte |
82.130,00 |
93.435,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
95.673,75 |
49.101,79 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
30.268,43 |
0,00 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
3.924,21 |
853,15 |
| D.
Aktive latente Steuern |
0,00 |
1,40 |
| E.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
1.183.306,19 |
1.118.026,69 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.465.609,15 |
1.377.114,03 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
100.000,00 |
100.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
1.218.026,69 |
1.108.213,52 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
65.279,50 |
109.813,17 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
1.183.306,19 |
1.118.026,69 |
| B.
Rückstellungen |
4.807,73 |
4.795,97 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.432.323,80 |
1.340.086,49 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
1.242.747,81 |
1.191.922,50 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
189.575,99 |
148.163,99 |
| D.
Passive latente Steuern |
28.477,62 |
32.231,57 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.465.609,15 |
1.377.114,03 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2018
wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für
Kapitalgesellschaften
(§§ 264 ff. HGB) erstellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren erstellt.
B. Angaben zu den Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten einschließlich Nebenkosten
bilanziert.
Die immateriellen Vermögensgegenstände
wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare
Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer von bis zu drei Jahren), bewertet.
Die aktivierten Entwicklungskosten wurden
entsprechend der voraussichtlich geschätzten
Nutzungsdauer über einen Zeitraum von fünf Jahren
abgeschrieben.
Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten,
vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern
zwischen zwei und 14 Jahren) angesetzt.
Geringwertige Anlagegüter wurden entsprechend
dem Bewertungsgebot gem. § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des
Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang
berücksichtigt. Wirtschaftsgüter mit einem Wert
von 150 € bis 1.000 € wurden bis zum
Geschäftsjahr 2009 in einem Sammelposten erfasst.
Davon werden jährlich 20 % gewinnmindernd
aufgelöst (§ 6 Abs. 2a EStG).
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden zu
Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger
Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren
Tageswerten angesetzt.
Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse wurden zu
Herstellungskosten (Einzelkosten, angemessene Material- und
Fertigungsgemeinkosten) bewertet, sofern nicht nach
§ 253 Abs. 3 HGB um noch anfallende
Aufwendungen geminderte Verkaufswerte anzusetzen sind. Es
wurden keine Fremdkapitalzinsen in die Herstellungskosten
einbezogen.
Bei den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen wurden erkennbare
Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.
Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine
ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung
getragen.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen
Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verbindlichkeiten.
Die Verbindlichkeiten wurden mit den
Rückzahlungsbeträgen angesetzt.
C. Angaben zur Bilanz
1. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Alle Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von
bis zu einem Jahr.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände enthalten 14.326,09 €
(VJ 24.890,65 €) Forderungen gegen Gesellschafter. Es
handelt sich dabei um Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen.
2. latente Steuern
Die aktiven latenten Steuern betragen zum
Bilanzstichtag 0,00 € (VJ 1,40 €).
Die passiven latenten Steuern betragen zum
Bilanzstichtag 28.477,62 € (VJ 32.231,57).
3. Bilanzgewinn
Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:
|
Bilanzverlust
01.01.2018
|
|
-1.218.026,69
|
|
Jahresfehlbetrag 2018
|
|
-65.279,50
|
|
Bilanzverlust
31.12.2018
|
|
-1.283.306,19
|
4. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten umfassen solche gegenüber
Gesellschafter i. H. von 930.061,52 € (VJ
918.101,09 €) und resultieren aus Darlehen.
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren betrugen zum
Bilanzstichtag 0,00 € (VJ 0,00 €).
5. Haftungsverhältnisse
Zum Abschlussstichtag bestanden keine
Haftungsverhältnisse.
D. Sonstige Angaben
Vorstand, Aufsichtsrat
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
waren Herr Dipl.-Kfm. Simon Lessmann und Herr Heinrich
Amlang zum Vorstand bestellt.
Der Aufsichtsrat setzt sich wie folgt zusammen:
Herr Prof. Dr. Klaus Lessmann, Herr Werner Walsemann
und Herr Pierre Amlang.
Die Vergütung beläuft sich im Berichtsjahr
auf 0,00 €.
Herne, 27. März 2020
Der Geschäftsführer:
gez. Dipl.-Kfm. Simon Lessmann
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2018 -
31.12.2018
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 1.128.893,43 EUR.
1.1.2017 -
31.12.2017
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 1.106.709,67 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.03.2020 festgestellt.
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