hsp
Beteiligungs-GmbH
Lützow
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.998.461,52 |
2.652.729,99 |
| I.
Finanzanlagen |
2.998.461,52 |
2.652.729,99 |
| B.
Umlaufvermögen |
628.525,58 |
504.757,09 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
273.447,94 |
205.988,14 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
355.077,64 |
298.768,95 |
| Aktiva |
3.626.987,10 |
3.157.487,08 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
79.964,03 |
547.283,88 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinn-/Verlustvortrag |
|
-12.217,83 |
| III.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
|
534.501,71 |
| IV.
Bilanzgewinn |
54.964,03 |
|
| B.
Rückstellungen |
205.841,56 |
116.199,09 |
| C.
Verbindlichkeiten |
3.341.181,51 |
2.494.004,11 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
337.181,51 |
4,11 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
3.004.000,00 |
2.494.000,00 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
4,11 |
4,11 |
| Passiva |
3.626.987,10 |
3.157.487,08 |
Anhang
für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023
bis 31. Dezember 2023
der hsp Beteiligungs GmbH mit Sitz in Lützow,
Amtsgericht Schwerin HRB 13483
I.
Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
Der vorliegende Jahresabschluss wurde
gemäß §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie
der einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des
Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs.
2 HGB angewandt.
Die Gesellschaft hält eine Beteiligung an dem
REPE Umbrella Fund S.A SICAV-SIF (Teilfonds 2).
Gleichzeitig wurden Namensgenussscheine ausgereicht, deren
Mittel für den Erwerb der Beteiligung verwendet wurden
und ausschließlich aus den Erträgen dieses
Vermögensgegenstandes zurückgezahlt werden
müssen. Es liegt nach Maßgabe des IDW
Praxishinweise 2/2023 eine der Erwerbstreuhand
ähnliche Konstruktion vor. Zur Verbesserung der
Übersichtlichkeit wird die Beteiligung in der Bilanz
ausgewiesen, keine Abwertung vorgenommen und auf den
Ausweis einer Ausgleichsanspruch gegenüber den
Namensgenussscheinberechtigten im Falle einer Abwertung der
Finanzanlage verzichtet.
II.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Finanzanlagen sind grundsätzlich mit den
Anschaffungskosten bzw. mit dem niedriegeren beizulegenden
Wert bei voraussichtlich dauernder Wertminderung bewertet.
Die Forderungen, sonstigen
Vermögensgegenstände und liquiden Mittel sind zum
Nennwert bewertet.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie
sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag
angesetzt. Es bestehen keine Verbindlichkeiten von mehr als
5 Jahren.
III.
Sonstige Angaben
A) Organe
Geschäftsführer im Berichtsjahr war:
Prof. Dr. Michael Becken, Kaufmann
Er ist einzelvertretungsberechtigt; mit der Befugnis
im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder
als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte
abzuschließen.
B) Angaben nach § 42 GmbH-Gesetz
Es bestehen Forderungen gegenüber der
Gesellschafterin, der hsp Investment Advisory GmbH in
Höhe von 994,27 Euro (Vorjahr: 994,27 Euro).
Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber der
Gesellschafterin, der hsp Investment Advisory GmbH in
Höhe von 4,11 Euro (Vorjahr: 4,11 Euro).
C) Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr
keine Arbeitnehmer.
sonstige Berichtsbestandteile
Hamburg, 15.10.2024
gez.
prof. Dr. Michael Becken
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.10.2024
festgestellt.
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