Restabwicklung SNR 300 GmbHLiquidiert

Restabwicklung SNR 300 GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Hinweis zur Offenlegung:

Die Restabwicklung SNR 300 GmbH (RSNR) ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss der RSNR wurde zur internen Berichterstattung nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Veröffentlichung im elektronischen Bundesanzeiger beschränkt sich auf die Angaben für kleine Kapitalgesellschaften.

Bilanz

AKTIVA

Anhang

Der Jahresabschluss der Restabwicklung SNR 300 GmbH (RSNR) wurde freiwillig nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für große Kapitalgesellschaften und in Tausend Euro (T€) aufgestellt. Die Vorschriften des GmbH-Gesetzes wurden beachtet.

Zur besseren Klarheit der Darstellung sind in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung einzelne Posten des Gliederungsschemas zusammengefasst und im Anhang weiter aufgegliedert.

Die RSNR ist ein mit der RWE Aktiengesellschaft (RWE AG) - alleinige Gesellschafterin der RWE Power - verbundenes Unternehmen, das nach den Regelungen der International Financial Reporting Standards (IFRS) gem. IAS 27 als Tochterunternehmen in den nach § 315a HGB befreienden Konzernabschluss der RWE AG einbezogen wird. Der Konzernabschluss ist am Sitz der RWE AG in Essen erhältlich.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind - soweit im Folgenden nichts abweichend erläutert ist - gegenüber dem Vorjahr beibehalten worden.

Aktiva

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet.

Passiva

Bei der Bemessung der Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen. Der Wertansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages unter Berücksichtigung geschätzter künftiger Kostensteigerungen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden - soweit vorhanden - mit dem von der Deutschen Bundesbank im Oktober des laufenden Geschäftsjahres veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre laufzeitadäquat abgezinst.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnungen unter Berücksichtigung der "Richttafeln 2005 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck - die eine generationenabhängige Lebenserwartung berücksichtigen - nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected Unit Credit-Methode) gebildet. Sie werden zum Bilanzstichtag mit dem von der Deutschen Bundesbank für Oktober 2011 veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst, der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt (§ 253 Abs. 2 Satz 2 HGB). Dieser Zinssatz beträgt 5,13 %. Die Pensionsrückstellungen umfassen neben den vertraglich zugesagten Barbezügen Rückstellungen für Deputatverpflichtungen, die auf der Basis des Ablösebetrages beziehungsweise der Selbstkosten bewertet werden.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Latente Steuern

Die aus der unterschiedlichen steuerlichen Bewertung der Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen entstehenden aktiven Steuerlatenzen werden in Ausübung des Wahlrechts des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht aktiviert. Für die Berechnung der latenten Steuern beträgt der Steuersatz wie im Vorjahr 32,625 %.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die in diesem Posten enthaltenen Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen wie im Vorjahr ausschließlich gegen den Gesellschafter RWE Power aus der Überlassung kurzfristiger Liquiditätsüberschüsse mit einer Laufzeit von bis zu einem Jahr. Sonstige Vermögensgegenstände bestehen mit 0,5 T€ (Vorjahr: - T€) aus Steuererstattungsansprüchen mit Fälligkeit innerhalb eines Jahres.

(2) Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) in Höhe von 511.803,17 € (1.001.000,00 DM) ist voll eingezahlt. Alleinige Gesellschafterin ist die RWE Power. Bisher ist noch keine Umstellung des Stammkapitals auf Euro vorgenommen worden.

(3) Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen ausschließlich Jahresabschlusskosten.

(4) Verbindlichkeiten

Sonstige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von einem Jahr bestehen mit 1 T€ (Vorjahr: 36 T€). Verpflichtungen mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren sind mit 2 T€ enthalten.

Ergänzende Erläuterungen

Geschäftsführung

Mitglieder der Geschäftsführung sind

Heinz Hanenberg, Essen
Leiter Steuern und Abgaben bei der RWE Power AG

Gerhard Hottenrott, Ratingen
Leiter Kernbrennstoffkreislauf bei der RWE Power AG

Sie erhalten für ihre Tätigkeit keine Vergütungen.

Ergebnisverwendung

Es wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag von 142 T€ mit dem Gewinnvortrag von 3.958 T€ zu verrechnen und den sich ergebenden Bilanzgewinn von 3.816 T€ auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung des Jahresabschlusses der Restabwicklung SNR 300 GmbH erfolgte am 9. Februar 2012.