amisol GmbH
Wertach
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Amtsgericht Kempten
HRB 11342n
Bilanz 2018
und 2017
Periodenvergleich
Aktiva in EUR
|
|
2018 |
2017 |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
| 2.
Konzessionen, Lizenzen und ähnliche Rechte und
Werte |
48.756,82 |
55.200,30 |
|
00027 EDV-Software |
0,00 |
6,00 |
|
00100 Entgeltlich e.Konzessionen & gewerbliche
Schutzrechte |
48.756,82 |
55.194,30 |
|
Summe I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
48.756,82 |
55.200,30 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
| 2.
technische Anlagen und Maschinen |
731.409,53 |
1.001.433,53 |
|
00400 Masten, Schaltschränke, Aktive
Elemente |
625.884,61 |
802.042,53 |
|
00420 Aktive Elemente - Kundenanlagen |
105.524,92 |
199.391,00 |
| 3.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
51.618,79 |
53.732,66 |
|
00520 Pkw |
15.713,57 |
22.051,00 |
|
00560 Sonstige Transportmittel |
805,59 |
1.245,00 |
|
00630 Betriebsausstattung |
34.908,89 |
30.217,66 |
|
00675 Geringwertige Wirtschaftsgüter
Sammelposten |
190,74 |
219,00 |
|
Summe II. Sachanlagen |
783.028,32 |
1.055.166,19 |
|
Summe A. |
|
|
|
Anlagevermögen |
831.785, |
14
1.110.366,49 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
| I.
Vorräte |
|
|
| 2.
unfertige Erzeugnisse |
163.683,29 |
0,00 |
|
01050 Unfertige Erzeugnisse |
163.683,29 |
0,00 |
| 3.
fertige Erzeugnisse und Waren |
124.631,77 |
179.414,57 |
|
01100 Fertige Erzeugnisse und Waren |
124.631,77 |
179.414,57 |
|
Summe I. Vorräte |
288.315,06 |
179.414,57 |
| II.
Forderungen und sonstige |
|
|
|
Vermögensgegenstände |
|
|
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
19.922,49 |
82,88 |
|
01200 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
13.157,94 |
82,88 |
|
01221 Forderungen aus LUL ohne Kontokorrent b.
1J |
6.764,55 |
0,00 |
| 3.
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein
Beteil.verh. besteht |
0,00 |
6.764,55 |
|
01291 Forderungen aus LUL gg. UN mit Beteiligg. b.
1J |
0,00 |
6.764,55 |
| 4.
sonstige Vermögensgegenstände |
5.886,72 |
741,85 |
|
01503 Forderungen gg Neil Hogarth |
170,17 |
170,17 |
|
01527 Kautionen |
493,99 |
493,99 |
|
01548 Vorsteuer in Folgeperiode abziehbar |
77,69 |
77,69 |
|
03300 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen |
5.144,87 |
0,00 |
|
Summe II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
25.809,21 |
7.589,28 |
| IV.
Kassenbestand, Guthaben b. |
|
|
|
Kreditinstituten, Postgiro |
466,87 |
184.190,24 |
|
01600 Kasse |
466,87 |
277,23 |
|
01800 Sparkasse Allgäu 514055722 |
0,00 |
37.889,64 |
|
01820 Sparkasse Allgäu # 310468129 |
0,00 |
146.023,37 |
|
Summe B. Umlaufvermögen |
314.591,14 |
371.194,09 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
4.283,46 |
3.298,91 |
|
00980 Aktive Rechnungsabgrenzung |
0,00 |
3.298,91 |
|
01900 Aktive Rechnungsabgrenzung |
4.283,46 |
0,00 |
|
Summe Aktiva |
1.150.659,74 |
1.484.859,49 |
Periodenvergleich
Passiva in EUR
|
|
2018 |
2017 |
| A.
Eigenkapital |
|
|
| I.
Kapital |
|
|
|
Gezeichnetes Kapital |
|
|
|
02900 Gezeichnetes Kapital |
25.100,00 25 |
100,00 |
|
Summe I. Kapital |
25.100,00 |
25.100,00 |
| IV.
Gewinn- und Verlustvortrag |
411.288,76 |
496.697,85 |
|
02970 Gewinnvortrag vor Verwendung |
256.697,85 |
496.697,85 |
|
02979 Vorträge auf neue Rechnung ( Bilanz ) |
154.590,91 |
0,00 |
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
177.290,42 |
154.590,91 |
|
Summe A. Eigenkapital |
613.679,18 |
676.388,76 |
| C.
Rückstellungen |
|
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
80.100,00 |
0,00 |
|
03021 Gewerbesteuerrückstellung |
41.500,00 |
0,00 |
|
03040 Körperschaftsteuerrückstellung |
38.600,00 |
0,00 |
| 3.
sonstige Rückstellungen |
126.776,02 |
96.517,78 |
|
00966 Rückstellungen für
Aufbewahrungspflicht |
60.223,68 |
60.223,68 |
|
03070 Sonstige Rückstellungen |
46.368,00 |
7.152,00 |
|
03079 Urlaubsrückstellungen |
15.744,34 |
24.702,10 |
|
03095 Rückstellungen für Abschluss- und
Prüfungskosten |
4.440,00 |
4.440,00 |
|
Summe C. Rückstellungen |
206.876,02 |
96.517,78 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
|
| 2.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
2.158,36 |
10.396,62 |
|
01800 Sparkasse Allgäu 514055722 |
2.158,36 |
0,00 |
|
03181 Sparkasse Allgäu Darlehen #
6205162487 |
0,00 |
10.396,62 |
| 4.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen |
46.376,26 |
29.127,31 |
|
03300 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen |
46.376,26 |
29.127,31 |
| 6.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen |
197.048,40 |
580.120,83 |
|
02070 Gesellschafter-Darlehen WMM AG |
197.048,40 |
580.120,83 |
| 8.
sonstige Verbindlichkeiten |
84.521,52 |
51.726,19 |
|
01200 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
539,14 |
0,00 |
|
01400 Abziehbare Vorsteuer |
0,00 |
-8.481,11 |
|
01401 Abziehbare Vorsteuer 7 % |
-31,14 |
-76,68 |
|
01404 Abziehbare Vorsteuer aus EG-Erwerb 19 % |
-10.088,57 |
-21.056,65 |
|
01406 Abziehbare Vorsteuer 19 % |
-157.821,07 |
-198.225,33 |
|
01407 Abziehbare Vorsteuer nach § 13b UStG 19
% |
0,00 |
-3.949,43 |
|
01433 Entstandene Einfuhrumsatzsteuer |
0,00 |
-2.387,91 |
|
03500 Sonstige Verbindlichkeiten |
0,00 |
4.153,16 |
|
03701 Verbindlichkeiten Steuern und Abgaben bis 1
Jahr |
33.369,00 |
0,00 |
|
03720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
29.355,48 |
0,00 |
|
03730 Verbindlichkeiten aus Lohn- u.
Kirchensteuer |
8.247,94 |
28.556,23 |
|
03740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit |
5.344,55 |
0,00 |
|
03804 Umsatzsteuer aus EG-Erwerb 19 % |
10.088,57 |
0,00 |
|
03806 Umsatzsteuer 19 % |
395.564,42 |
409.542,61 |
|
03808 Umsatzsteuer EG-Lieferungen 19 % |
0,00 |
21.056,65 |
|
03820 Umsatzsteuervorauszahlungen |
-236.388,50 |
-162.517,78 |
|
03830 Umsatzsteuervorauszahlungen 1/11 |
0,00 |
-18.837,00 |
|
03837 Umsatzsteuer nach § 13b UStG 19 % |
0,00 |
3.949,43 |
|
03841 USt Vorjahr |
6.341,70 |
0,00 |
|
Summe D. Verbindlichkeiten |
330.104,54 |
671.370,95 |
| E.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
40.582,00 |
|
03900 Passive Rechnungsabgrenzung |
0,00 |
40.582,00 |
|
Summe Passiva |
1.150.659,74 |
1.484.859,49 |
Gewinn-
und Verlustrechnung 2018 und 2017
Periodenvergleich
in EUR
|
|
2018 |
2017 |
|
Ergebnis nach Steuern |
|
|
|
Umsatzerlöse |
2.119.306,77 |
2.150.605,51 |
|
04200 Erlöse |
301,21 |
0,00 |
|
04400 Erlöse 19 % USt |
1.413.670,43 |
69,65 |
|
04401 Erlöse Glasfaser 19 % USt |
192,86 |
0,00 |
|
04700 Erlösschmälerungen |
0,08 |
0,00 |
|
08125 Steuerfreie EG-Lieferungen § 4 Nr. 1b
UStG |
0,00 |
1.379,63 |
|
08150 Steuerfreie Umsätze nach § 4 Nr. 2-7
UStG |
0,00 |
67,14 |
|
08337 Erlöse aus Leistungen nach § 13b
UStG |
0,00 |
1.864,35 |
|
08400 Erlöse Internet 19 % USt |
659.037,40 |
1.641.717,91 |
|
08401 Erlöse Montage 19 % USt |
30.877,68 |
81.491,12 |
|
08402 Erlöse Voip 19 % USt |
0,00 |
290.788,67 |
|
08403 Erlöse Allgäu PC 19 % USt |
0,00 |
8.548,42 |
|
08404 Erlöse Netzwerk Infrastruktur Ausbau 19 %
Ust. |
15.227,11 |
124.227,64 |
|
08405 Erlöse Provisionen 19 % USt |
0,00 |
452,78 |
|
08736 Gewährte Skonti 19 % USt |
0,00 |
-1,80 |
|
Bestandsveränderungen fertige/unfertige
Erzeugnisse |
163.683,29 |
51.462,80 |
|
04809 Bestandsveränderung fertige
Erzeugnisse |
0,00 |
51.462,80 |
|
04815 Bestandsveränderung unfertige
Leistungen |
163.683,29 |
0,00 |
|
Aktivierte Eigenleistungen |
16.514,28 |
173.187,51 |
|
08990 Andere aktivierte Eigenleistungen |
16.514,28 |
173.187,51 |
|
Sonstige betriebliche Erträge |
52.106,62 |
116.098,16 |
|
02520 Periodenfremde Erträge |
0,00 |
0,17 |
|
02705 Sonstige betriebl. regelm. Erträge 19%
USt |
0,00 |
196,74 |
|
02709 Sonstige Erträge
unregelmäßig |
0,00 |
0,01 |
|
02735 Erträge aus der Auflösung von
Rückstellungen |
8.957,76 |
0,00 |
|
02743 Investitionszuschüsse
(steuerpflichtig) |
40.582,00 |
62.047,00 |
|
02749 Erstattungen Aufwendungsausgleichsgesetz |
0,00 |
4.627,18 |
|
04836 Sonstige Erträge betrieblich und
regelmäßig 19 % USt |
186,04 |
0,00 |
|
04837 Sonstige Erträge betriebsfremd und
regelmäßig |
0,00 |
238,55 |
|
04940 Verrechnete sonstige Sachbezüge |
150,00 |
0,00 |
|
04945 Sachbezüge 19 % USt (Waren) |
1.975,32 |
0,00 |
|
04965 Versicherungsentschädigungen und
Schadensersatzleistungen |
255,50 |
0,00 |
|
07694 Erträge - Auflösung v. Rückst.
f. sonst. St. |
0,00 |
42.994,70 |
|
08590 Verrechnete sonstige Sachbezüge |
0,00 |
-149,00 |
|
08611 Verrechnete sonstige Sachbezüge Kfz 19%
USt |
0,00 |
5.889,12 |
|
08613 Verrechnete sonstige Sachbezüge 19%
USt |
0,00 |
253,69 |
|
Materialaufwand |
-605.993,22 |
-538.442,13 |
|
03031 Schaltschränke RHB 19% nicht
zuordenbar |
0,00 |
-26.229,20 |
|
03032 Masten RHB 19% zuordenbar |
0,00 |
-7.147,85 |
|
03033 Masten RHB 19% nicht zuordenbar |
-1.077,84 |
-5.828,42 |
|
03034 Aktive Elemente RHB 19% zuordenbar |
-63,13 |
-34.688,13 |
|
03036 Schaltschränke RHB 19% zuordenbar |
0,00 |
-1.021,51 |
|
03037 Aktive Elemente RHB 19% nicht zuordenbar |
0,00 |
-25.392,10 |
|
03126 Leistungen ausl. UN 19% Vorst., 19% USt |
0,00 |
-20.385,42 |
|
03402 Glasfaseranbindung 19 % Vorsteuer |
0,00 |
-201.249,74 |
|
03403 VoiP & Connectivity 19 % Vorsteuer |
-203.333,31 |
-114.100,72 |
|
03404 Wareneingang Montage 19 % Vorsteuer |
-176.520,74 |
-55.540,30 |
|
03406 Wareneingang Allgäu PC 19 % Vorsteuer |
0,00 |
-273,89 |
|
03426 Schaltschränke RHB EU-Erwerb 19% |
0,00 |
-7.066,38 |
|
03427 Masten RHB EU-Erwerb 19% |
-20.929,23 |
93,44 |
|
03428 Aktive Elemente RHB EU Erwerb 19% |
3.049,00 |
-24.663,86 |
|
03429 EU-Erwerb 19% Vorsteuer 19% USt |
0,00 |
-2.225,48 |
|
03559 Steuerfreie Einfuhren |
0,00 |
-12.258,28 |
|
03736 Erhaltene Skonti 19 % Vorsteuer |
0,00 |
35,23 |
|
04450 Gutschriften Gestattungsverträge 19 %
USt |
-48.988,50 |
0,00 |
|
05200 Wareneingang |
-187,80 |
0,00 |
|
05400 Wareneingang 19 % Vorsteuer |
-126.579,10 |
0,00 |
|
05425 EG-Erwerb 19 % Vorsteuer und 19 %
Umsatzsteuer |
-30.464,50 |
0,00 |
|
05700 Nachlässe |
-68,97 |
0,00 |
|
05736 Erhaltene Skonti 19 % Vorsteuer |
685,21 |
0,00 |
|
05744 Erhaltene Skonti aus Einkauf RHB aus steuerpfl.
Innergem. Erwerb -1.514,31 |
0,00 |
|
|
05800 Bezugsnebenkosten |
0,00 |
-499,52 |
|
Personalaufwand |
-812.352,85 |
-777.486,10 |
|
04124 Geschäftsführergehälter der
GmbH-Gesellschafter |
0,00 |
-171.435,52 |
|
04147 Freiwillige Zuwendungen an
Gesellschafter-Geschäftsführer |
0,00 |
-3.756,00 |
|
04149 Pauschale Steuer auf sonstige Bezüge (z.B.
Fahrtkostenzuschüsse) |
0,00 |
-54,60 |
|
04153 Sachzuwendungen und Dienstleistungen an
Gesellschafter-Geschäftsführer |
0,00 |
-152,90 |
|
04165 Aufwendungen für Altersversorgung |
0,00 |
-10.790,00 |
|
04175 Fahrtkostenerstattung
Wohn./Arbeitsstätte |
0,00 |
-324,00 |
|
04195 Löhne für Minijobs |
0,00 |
-5.400,00 |
|
04196 Pauschale Steuern für
Gesellschafter-Geschäftsführer |
0,00 |
-44,50 |
|
04199 Pauschale Steuer für Aushilfen |
-51,24 |
-252,68 |
|
06010 Löhne |
-18.316,57 |
0,00 |
|
06020 Gehälter |
-539.323,24 |
-467.305,84 |
|
06022 Erstattung U1/U2 |
1.919,18 |
0,00 |
|
06024 Geschäftsführergehälter der
GmbH-Gesellschafter |
-72.000,00 |
0,00 |
|
06029 Tantiemen Arbeitnehmer |
-56.616,26 |
0,00 |
|
06036 Pauschale Steuern für Minijobber |
-197,50 |
0,00 |
|
06110 Gesetzliche soziale Aufwendungen |
-118.857,16 |
-108.663,12 |
|
06120 Beiträge zur Berufsgenossenschaft |
-5.206,29 |
-9.032,94 |
|
06130 Freiwillige soziale Aufwend.,
lohnsteuerfrei |
-944,37 |
-274,00 |
|
06171 Soziale Abgaben für Minijobber |
-2.759,40 |
0,00 |
|
Abschreibungen |
-399.698,13 |
-336.265,08 |
|
04822 Abschreibung auf immaterielle
Vermögensgegenstände |
0,00 |
-5.586,44 |
|
06200 Abschreibung auf immaterielle
Vermögensgegenstände |
-6.437,48 |
0,00 |
|
06201 Abschreibung auf selbst geschaffene
immaterielle Vermögensgegenstände |
-6,00 |
0,00 |
|
06220 Abschreibungen auf Sachanlagen |
-332.106,16 |
-245.805,95 |
|
06222 Abschreibungen auf Kfz |
-6.337,43 |
-9.335,29 |
|
06244 Kürzung der An.- oder Herstellungskost. G.
§ 7g Abs. 2 EStG n.F. (für Kfz) |
0,00 |
-69.275,00 |
|
06260 Sofortabschreibung GWG |
0,00 |
-6.235,40 |
|
06264 Abschreibung Sammelposten GWG |
-28,26 |
-27,00 |
|
06279 Abschreibungen auf fertige und unfertige
Erzeugnisse |
-54.782,80 |
0,00 |
|
Sonstige betriebl. Aufwendungen |
|
|
|
Raumkosten |
-40.274,09 |
-352.867,05 |
|
04210 Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
-23.660,94 |
-18.584,25 |
|
04211 Miete/Pacht für Standorte |
0,00 |
-1.015,50 |
|
04220 Pacht SPOM GmbH |
0,00 |
-321.739,00 |
|
04228 Miet- und Pachtnebenkosten |
-522,50 |
-2.181,36 |
|
04240 Gas, Strom, Wasser |
-5.987,25 |
-5.195,00 |
|
04241 Strom Standorte |
-6.535,61 |
-338,96 |
|
04250 Reinigung |
-3.567,79 |
-3.469,34 |
|
04260 Instandhaltung betrieblicher Räume |
0,00 |
-343,64 |
|
Versicherungen, Beiträge und Abgaben |
-6.877,67 |
-7.634,81 |
|
04360 Versicherungen |
-4.637,85 |
-4.796,17 |
|
04380 Beiträge |
-1.675,22 |
-2.138,44 |
|
04390 Sonstige Abgaben |
-553,86 |
-60,00 |
|
06420 Beiträge Frequenzen |
-10,74 |
-640,20 |
|
Reparaturen und Instandhaltungen |
-61.049,85 |
-122.490,22 |
|
04805 Reparatur/Instandh. Betriebs- u.
Geschäfts. |
-610,33 |
-127,78 |
|
04806 Wartungskosten für Hard- und Software |
-60.439,52 |
-37.011,06 |
|
06460 Reparaturen, Instandhaltung Anlage und
Maschinen |
0,00 |
-85.351,38 |
|
Fahrzeugkosten |
-40.607,72 |
-32.112,75 |
|
04530 Laufende Kfz-Betriebskosten |
-20.535,21 |
-13.535,06 |
|
04540 Kfz-Reparaturen |
-10.701,55 |
-8.411,64 |
|
06520 Kfz-Versicherungen |
-9.370,96 |
-10.166,05 |
|
Werbe- und Reisekosten |
-18.498,93 |
-20.883,88 |
|
04631 Kunden werben Kunden |
-4.426,88 |
-7.800,00 |
|
04653 Aufmerksamkeiten |
0,00 |
-912,74 |
|
04655 Nicht abzugsfähige Betriebsausgaben |
0,00 |
-4.521,50 |
|
04663 Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten |
0,00 |
-780,40 |
|
04664 Reisekosten AN Verpfleg. Mehraufwand |
0,00 |
-48,00 |
|
04666 Reisekosten AN Übernachtungsaufwand |
0,00 |
-406,80 |
|
06600 Werbekosten |
-11.427,41 |
-5.671,50 |
|
06610 Geschenke abzugsfähig ohne § 37b
EStG |
-50,00 |
0,00 |
|
06630 Repräsentationskosten |
-1.896,90 |
0,00 |
|
06640 Bewirtungskosten |
-488,42 |
-728,14 |
|
06644 Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten |
-209,32 |
0,00 |
|
06650 Reisekosten Arbeitnehmer |
0,00 |
-14,80 |
|
Kosten der Warenabgabe |
-14.374,78 |
-23.488,63 |
|
06710 Verpackungsmaterial |
-714,89 |
0,00 |
|
06770 Verkaufsprovisionen |
-13.659,89 |
-23.488,63 |
|
verschiedene betriebliche Kosten |
-84.829,98 |
-100.104,85 |
|
02381 Zuwendg. Spenden wissensch./kult. Zwecke |
0,00 |
-360,00 |
|
04907 Entwicklungskosten |
0,00 |
-929,29 |
|
04909 Fremdleistungen/Fremdarbeiten |
-1.602,50 |
-16.111,47 |
|
04930 Bürobedarf |
-1.690,46 |
-2.626,24 |
|
04946 Freiwillige Sozialleistungen |
0,00 |
-2.153,35 |
|
04950 Rechts- und Beratungskosten |
0,00 |
-20.713,85 |
|
04951 Inkassogebühren |
0,00 |
-322,69 |
|
04955 Buchführungskosten |
-10.908,00 |
-11.413,05 |
|
04957 Abschluss- und Prüfungskosten |
0,00 |
-4.684,70 |
|
04964 Aufwendungen für Lizenzen,
Konzessionen |
0,00 |
-2.205,66 |
|
04969 Aufwendungen für Abraum- und
Abfallbeseitigung |
0,00 |
-26,89 |
|
04970 Nebenkosten des Geldverkehrs |
-2.640,68 |
-4.362,68 |
|
04985 Werkzeuge und Kleingeräte |
-195,77 |
-7.344,44 |
|
06300 Sonstige betriebliche Aufwendungen |
0,00 |
-1.586,12 |
|
06393 Zuwendungen, Spenden |
-25,00 |
0,00 |
|
06790 Aufwand für Gewährleistung |
-39.216,00 |
0,00 |
|
06800 Porto |
-3.822,41 |
-8.192,94 |
|
06801 ePorto |
-10.084,75 |
0,00 |
|
06805 Telefon |
0,00 |
-255,56 |
|
06806 Mobiltelefon |
-5.731,53 |
-4.890,96 |
|
06811 Internet - innerg.Lieferung und Leistung |
-1.703,99 |
0,00 |
|
06820 Zeitschriften, Bücher (Fachliteratur) |
0,00 |
-170,44 |
|
06821 Fortbildungskosten |
-57,28 |
-1.880,50 |
|
06825 Rechts- und Beratungskosten |
-1.733,30 |
-2.859,65 |
|
06835 Mieten für Einrichtungen (bewegliche
Wirtschaftsgüter) |
-1.211,00 |
0,00 |
|
06849 Betriebskleidung |
-1.473,58 |
0,00 |
|
06850 Sonstiger Betriebsbedarf |
-1.823,23 |
-6.648,88 |
|
06852 Pflege der Betriebsgemeinschaft |
-52,94 |
0,00 |
|
06936 Forderungsverluste 19 % USt |
-857,56 |
0,00 |
|
06960 Periodenfremde Aufwendungen |
0,00 |
-365,49 |
|
Summe Sonstige betriebl. Aufwendungen |
-266.513,02 |
-659.582,19 |
|
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
0,00 |
3.763,49 |
|
07100 Sonstige Zinsen u. ähnliche
Erträge |
0,00 |
3.884,32 |
|
07109 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
aus verbundenen Unternehmen |
0,00 |
-120,83 |
|
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-7.128,79 |
-702,56 |
|
02110 Zinsaufwendungen für kurzfristige
Verbindlichkeiten |
0,00 |
-0,58 |
|
02120 Zinsaufwendungen für langfristige
Verbindlichkeiten |
0,00 |
-701,98 |
|
07300 Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-7.069,24 |
0,00 |
|
07310 Zinsaufwendungen für kurzfristige
Verbindlichkeiten |
-59,55 |
0,00 |
|
Steuern vom Einkommen und Ertrag |
-80.100,00 |
-27.359,03 |
|
02208 Solidaritätszuschlag |
0,00 |
-662,03 |
|
07600 Körperschaftsteuer |
-38.600,00 |
-12.037,00 |
|
07610 Gewerbesteuer ( Vorauszahlung ) |
-41.500,00 |
-14.660,00 |
|
Summe Ergebnis nach Steuern |
179.824,95 |
155.280,38 |
|
Sonstige Steuern |
-2.534,53 |
-689,47 |
|
07685 Kfz-Steuer |
-2.534,53 |
-689,47 |
|
Gesamt |
177.290,42 |
154.590,91 |
|
Ergebnis |
177.290,42 |
154.590,91 |
Schlussbemerkung
Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018
wurde, ausgehend von der Vorjahresbilanz, aus den
Büchern des Unternehmens unter Beachtung der
gesetzlichen Vorschriften und unter Anwendung
zulässiger Bewertungsmethoden aufgestellt.
Er schließt mit einer Bilanzsumme von EUR
1.150.659,74 und weist ein Jahresergebnis in Höhe von
EUR 177.290,42 aus.
Alle Finanzkonten sind durch entsprechende Auszüge
zum 31. Dezember 2018 nachgewiesen.
Anhang für
das Geschäftsjahr 2018
A. Allgemeine Angaben
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
B. Angaben zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss der Amisol GmbH wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Es wurde entgegen den
Vorjahren keine separate Steuerbilanz aufgestellt. Die
Handelsbilanz und die Steuerbilanz sind identisch.
Anlagevermögen
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und um die
planmäßige Abschreibung vermindert. Die
planmäßigen Abschreibungen wurden nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Geringwertige
Wirtschaftsgüter bis 450,-- € werden sofort
abgeschrieben Die Finanzanlagen wurden zum Nennwert
angesetzt und bewertet.
Umlagevermögen
Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen
berücksichtigt. Es wurde keine
Pauschalwertberichtigung gebildet.
Rückstellungen
Es wurden Steuerrückstellungen in der zu
erwartenden Höhe gebucht. Weiterhin hat die
Gesellschaft die Rückstellungen für die
Archivierung, Urlaubs- und Überstunden und die Kosten
der Bilanzierung aufgenommen.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Die Verbindlichkeiten aus dem Asset Deal sind
Verbindlichkeiten an den neuen Gesellschafter der WMM AG.
Dieser Betrag wird verzinst und ist ein stehendes Darlehen
welches die Gesellschaft jederzeit abrufen kann.
Passive Rechnungsabgrenzung
Die Passive Rechnungsabgrenzung besteht aus bereits
vereinnahmten Umsätzen aus
Breitbandausbauverträgen mit diversen Gemeinden, die
im Jahr 2018 vollständig aufgelöst wurden.
C. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten
der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Anlagenspiegel
Der Anlagenspiegel ist dem Anhang als Anlage
beigefügt.
Abschreibungen
Die Absetzung für Abnutzung des Jahres 2018 ist
für jeden Posten dem Anlagespiegel zu entnehmen.
Betrag der Verbindlichkeiten und
Sicherungsrechte
|
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von > 5
Jahre |
0,00 EUR |
|
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von 1 - 5
Jahre |
197.048,40 EUR |
|
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von < 1
Jahr |
2.158,36 EUR |
Für die Verbindlichkeiten stehen weder den Banken,
noch dem Hauptgesellschafter Sicherungsrechte zu. Die
Tilgung der Darlehen erfolgte planmäßig.
|
