PhiCom Verwaltungs-GmbH

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Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

AKTIVA

ANHANG 2011

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Gliederungsvorschriften der §§ 265 bis 278 HGB und des § 42 GmbHG aufgestellt. Es gelten analog die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Im laufenden Geschäftsjahr fand keine Durchbrechung der Darstellungsstetigkeit zur Vorjahresbilanz und Vorjahresgewinn- und Verlustrechnung statt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren nachfolgende, im Wesentlichen unveränderte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Bei den Finanzanlagen werden zum Bilanzstichtag Beteiligungen an Kapitalgesellschaften dargestellt. Der Ansatz erfolgt maximal mit den Anschaffungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen, berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Zum Bilanzstichtag handelt es sich noch um verbliebene Beteiligungen an 5 Kapitalgesellschaften i.H.v. € 4.005,00. Ein Zugang war im laufenden Geschäftsjahr i.H.v. € 7.000,00 zu verzeichnen. Als Abgang ist die Veräußerung zweier Beteiligungen an Kapitalgesellschaften i.H.v. € 3.436,41 (Saldo aus Abgang AK/HK und Abgang Abschreibungen) zu verzeichnen. Der Erlös aus dem Verkauf im laufenden Geschäftsjahr betrug € 25.563,59.

Gleichzeitig erwarb die Gesellschaften kurzfristig 4 Beteiligungen an Kommanditgesellschaften i.H.v. € 22.000,00, die sie wiederum einen Monat später, ebenfalls zum Betrag von € 22.000,00, weiter veräußerte.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Diese Forderungen können durch eine Debitorenaufstellung nachgewiesen werden.

Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Dieser Posten weist Forderungen gegen die MERIAL Project-Management GmbH, Berlin, i.H.v. € 494,04 (Vj. € 494,04), resultierend aus noch nicht zurückgezahlten Zinsen bereits getilgter Darlehen.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen gegen die ADURA GmbH i.H.v. € 7.953,61 (Vj. € 7.662,61), resultierend aus Darlehen zzgl. aufgelaufener Zinsen, sowie aus Forderungen gegen das Finanzamt für Körperschaften I Berlin, resultierend aus Umsatzsteuer in Höhe von € 6,27 (Vj. € 0,00) aus.

Eigenkapital

Das Eigenkapital beinhaltet das gezeichnete Kapital in Höhe von € 35.000,00, der aus umgewandelten Darlehen gebildeten Kapitalrücklage in Höhe von € 78.000,00 abzüglich der Verlustvorträge aus Vorjahren in Höhe von € 148.420,72 sowie dem Jahresüberschuss in Höhe von € 46.022,86. Somit beträgt der Stand des Eigenkapitals zum Bilanzstichtag € 10.602,14.

Alleinige Gesellschafterin ist Frau Rita Hönisch, Berlin, bzw. Erben nach Frau Rita Hönisch.

Rückstellungen

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen können durch eine Kreditorenliste nachgewiesen werden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen gegenüber den Erben nach Frau Rita Hönisch, Berlin, als nunmehrige Gesellschafter.

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich zusammen aus Verbindlichkeiten gegenüber der ADURA Concept GmbH & Co. KG, Berlin, i.H.v. € 20.000,00 (Vj. € 39.749,73) sowie Verbindlichkeiten gegenüber der VEXX-Energy GmbH Asset-Management, Berlin, i.H.v. € 863,00 (Vj. € 863,00). Sowohl die ADURA Concept GmbH & Co. KG als auch die VEXX-Energy GmbH Asset-Management haben gegenüber der Gesellschaft hinsichtlich ihrer Forderungen jeweils eine Rangrücktrittserklärung abgegeben.

Haftungsverhältnisse

Eine eventuelle Inanspruchnahme aus einem Haftungsverhältnis besteht nicht.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Auf gesonderte Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung wird in Anlehnung an die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB verzichtet.

5. Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Zur Geschäftsführung der Gesellschaft war im Berichtsjahr berechtigt:

Ø Alfred Müller, Berlin.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Die Gesellschaft beabsichtigt den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2011 in Höhe von € 46.022,86 im Folgejahr mit dem Verlustvortrag zu verrechnen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28.12.2012