Schletter Holding GmbH & Co. KG
Selbe AdresseBeteiligungsgesellschaften
DF Deutsche Finance Technology GmbHLiquidiert
Leopoldstraße 156, 80804 München, DEUStammdaten
Grundlegende Informationen zum Unternehmen
Erbringung von Beratungsleistungen auf dem Gebiet der InformationstechnologieErbringung von Beratungsleistungen auf dem Gebiet der InformationstechnologieWZ 62.20.1PrimaryErbringung von sonstigen Dienstleistungen der InformationstechnologieErbringung von sonstigen Dienstleistungen der InformationstechnologieWZ 62.90.0Alle anderen Finanzdienstleistungen a. n. g.Alle anderen Finanzdienstleistungen a. n. g.WZ 64.99.9
Historie
Öffentliche Bekanntmachungen aus dem Handelsregister
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Management
Gesetzliche Vertreter dieser Organisation
| Name | Rolle |
|---|---|
André Schwab seit 9.10.2019 | Geschäftsführer |
Konzern- und Jahresabschlüsse
Öffentlich zugängliche Berichte in Volltext
DF Deutsche Finance Holding AGMünchenJahres- und Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019KONZERNBILANZ zum 31. Dezember 2019Aktiva
Passiva
KONZERNGEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG für das Geschäftsjahr 2019
ANHANG für das Geschäftsjahr 01.01.2019 - 31.12.2019A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss Der Konzernabschluss wurde auf der Grundlage der Regelungen des Handelsgesetzbuchs und des Aktiengesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung fand das Gesamtkostenverfahren Anwendung. Größenabhängige Erleichterungen wurden bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses in Anspruch genommen. Die DF Deutsche Finance Holding AG hat ihren Sitz in München und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht München (HRB 159834). B. Konsolidierungskreis
C. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Es wurde eine Vollkonsolidierung nach den §§ 300 bis 307 HGB durchgeführt. Im Rahmen der Kapitalkonsolidierung wurde die Buchwertmethode im Zeitpunkt des Erwerbs bzw. der Gründung der Gesellschaften nach § 301 Abs. 1 Nr. 1 HGB a.F. verwendet. Von dem Wahlrecht zur Aktivierung selbsterstellter immaterieller Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurde kein Gebrauch gemacht. Die Zugänge zu den Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt. Bei der Folgebewertung wurden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten des abnutzbaren Sachanlagevermögens vermindert um planmäßige lineare oder degressive Abschreibungen gemäß der voraussichtlichen Nutzungsdauer angesetzt. Bei der Bestimmung der Abschreibungsmethode wurde der tatsächliche Wertverzehr des Anlagevermögens beachtet. Die Abschreibungen des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Der steuerliche Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG wurde in die Handelsbilanz übernommen, da der vorliegende Sammelposten für das Unternehmen von untergeordneter Bedeutung ist. Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Soweit am Bilanzstichtag ein niedrigerer beizulegender Wert vorlag, wurde dieser angesetzt. Bei der Bewertung der Forderungen wurden sämtliche erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt. Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt. Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nennwert angesetzt. Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt. Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB angesetzt. Dabei wurden die voraussichtlichen Kostensteigerungen bis zum jeweiligen Erfüllungstag berücksichtigt. Soweit die Restlaufzeit von Rückstellungen am Bilanzstichtag mehr als ein Jahr betrug, erfolgte eine Abzinsung nach § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB. Für die Abzinsung des Erfüllungsbetrages wurden die von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten Abzinsungszinssätze verwendet. Die Steuerrückstellungen entsprechen der voraussichtlichen Inanspruchnahme. Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Für eventuell entstehende latente Steuern wurde die Befreiungsvorschrift des § 274a Nr. 4 HGB über die Abgrenzung latenter Steuern in Anspruch genommen. D. Abweichung von bisherigen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen beibehalten werden. Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt. E. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz Anlagevermögen KONZERNANLAGESPIEGEL 2019DF Deutsche Finance Holding AG
Beteiligungen Der Anteilsbesitz zum 31.12.2019 umfaßt:
Diese Beteiligungen wurden auf Grund untergeordneter Bedeutung sowie fehlender Einflussmöglichkeit nicht konsolidiert. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Gezeichnetes Kapital Das gezeichnete Kapital beträgt 750.000€. Rückstellungen Die Steuerrückstellungen betragen 469.1266 (Vorjahr 742.290€). Die sonstigen Rückstellungen betragen 886.849€ (Vorjahr 1.410.186€). Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten haben alle eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. E. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung Erträge von außergewöhnlicher Größenordnung Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden Erträge aus Beteiligungen i.H.v. 3.420.128€ erzielt. F. Sonstige Angaben Sonstige finanzielle Verpflichtungen Aus bestehenden Mietverträgen für Büroräume in München ergeben sich finanzielle Verpflichtungen (ohne Nebenkosten und Umsatzsteuer) bis Laufzeitende in Höhe von 5.602.461 €. Die übrigen sonstigen finanziellen Verpflichtungen liegen im Rahmen des üblichen Geschäftsverkehrs. Anzahl Arbeitnehmer Im Geschäftsjahr waren 102 Arbeitnehmer beschäftigt. Dabei handelt es sich bei 96 Arbeitnehmern um Gehaltsempfänger. Die Aufwendungen für Altersvorsorge betragen 15.8886. Bezüge Geschäftsführungsorgane Für die Mitglieder der Geschäftsführungsorgane wendet die Gesellschaft die Schutzklausel nach § 286 Abs. 4 HGB an. Den Geschäftsführungsorganen wurden Darlehen i.H.v. 1.218.724€ gewährt. Die Darlehen werden mit 2% verzinst. Prüfungshonorar Das Honorar für den Abschlussprüfer des Jahresabschusses zum 31.12.2019 beträgt 24.500€. Davon entfallen auf Abschlussprüfungsleistungen 24.500€. Vorgänge nach Abschluss des Geschäftsjahres Seit Januar 2020 breitet sich das Coronavirus weltweit weiter aus. Die konkreten Auswirkungen der Verbreitung des Coronavirus auf die Weltwirtschaft sind derzeit noch nicht absehbar. In diesem Zuge kann unsere Geschäftstätigkeit von den Auswirkungen der Epidemie betroffen sein. Dies kann sich auf unsere Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken. Die Höhe können wir aufgrund der rasanten Entwicklung und dem damit verbundenen hohen Grad an Unsicherheit nicht abschätzen. Darüber hinaus gab es keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 2019, die einen wesentlichen Einfluss auf die Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage zur Folge gehabt hätten. ErgebnisverwendungsvorschlagDer Vorstand schlägt der Hauptversammlung vor, den Jahresüberschuss nach Einstellung von 25% des Jahresüberschusses in die Gewinnrücklagen auf neue Rechnung vorzutragen. Angabe der Befreiung von Tochterunternehmen Die DF Deutsche Finance Holding AG, München, eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht München (HRB 159834) stellt als oberstes Konzernunternehmen einen Konzernabschluss gemäß § 290 ff. HGB auf. Die Aufstellung, Prüfung, Offenlegung und Einreichung zum elektronischen Bundesanzeiger des Konzernabschlusses der DF Deutsche Finance Holding AG wirkt gemäß § 264 Abs. 3HGB befreiend für die Pflicht zur Aufstellung, Prüfung und Offenlegung des Jahresabschlusses nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften, für das Mutterunternehmen sowie für die DF Deutsche Finance Administration GmbH, DF Deutsche Finance Asset Management GmbH, DF Deutsche Finance Capital GmbH, DF Deutsche Finance Concept GmbH, DF Deutsche Finance Individual GmbH, DF Deutsche Finance Investment GmbH, DF Deutsche Finance Management GmbH, DF Deutsche Finance Managing GmbH, DF Deutsche Finance Networks GmbH, DF Deutsche Finance Private Capital GmbH, DF Deutsche Finance Securities GmbH, DF Deutsche Finance Services GmbH, DF Deutsche Finance Solution GmbH, DF Deutsche Finance Solution Service GmbH, DF Deutsche Finance Technology GmbH, DF Deutsche Finance Trust GmbH und die DF Deutsche Finance Trust II GmbH. Organe der Gesellschaft
München, den 17.12.2020 DF Deutsche Finance Holding AG Thomas Oliver Müller, Executive Partner | Vorstand Dr. Sven Neubauer, Executive Partner | Vorstand KONZERNEIGENKAPITALSPIEGEL DF Deutsche Finance Holding AG für das Geschäftsjahr 2019
KONZERNKAPITALFLUSSRECHNUNG DF Deutsche Finance Holding AG für das Geschäftsjahr 2019
KONZERNLAGEBERICHT 20191. Geschäfts- und Rahmenbedingungen Die DEUTSCHE FINANCE GROUP mit Sitz in München und Präsenzen in London, Zürich, Luxemburg und Denver, ist eine internationale Investmentgesellschaft und bietet Investoren Zugang zu institutionellen Märkten und exklusiven Investments in den Bereichen Private Equity Real Estate, Immobilien und Infrastruktur. Über die eigene INVESTMENT-PLATTFORM der DEUTSCHE FINANCE GROUP werden renditestarke "Off Market Investments" identifiziert, und als Investmentstrategien für private, professionelle und institutionelle Investoren strukturiert. Die Strategie ist, über eigene Asset Management Teams in den jeweiligen Märkten professionelle Investment-Partnerschaften zu generieren. Mit der DEUTSCHE FINANCE GROUP investieren Investoren in internationale Marktchancen - dort wo sie entstehen. Die DEUTSCHE FINANCE GROUP verfügt über ein einzigartiges Netzwerk zu institutionellen Investoren und Produktanbietern und sichert somit den Zugang zu Investitionsstrategien, die dem breiten Markt nicht zur Verfügung stehen. Durch innovative Investitionsstrategien berücksichtigt die DEUTSCHE FINANCE GROUP die einzelnen Faktoren unterschiedlicher Investorengruppen und ermöglicht gleichzeitig ein gemeinsames Investieren in globale institutionelle Private Equity Real Estate, Immobilien- und Infrastrukturinvestments. Zur strategischen Positionierung als Asset- und Fundmanager verfügt die DF Deutsche Finance Investment GmbH über die Zulassung zur Finanzportfolioverwaltung. Die Zulassung beinhaltet das Verwalten von einzelnen Finanzinstrumenten im Sinne des § 1 Abs. 11 des Kreditwesengesetzes (KWG) angelegter Vermögen für andere mit Entscheidungsspielraum einschließlich der Portfolioverwaltung fremder Investmentvermögen. Die Zulassung zur Finanzportfolioverwaltung gemäß KAGB bildet die Grundlage für individuelle Vermögensverwaltungsmandate von institutionellen Investoren. Die Konzerntochter DF Deutsche Finance Solution Service GmbH verfügt über die Zulassung als Finanzdienstleistungsinstitut gemäß § 32 Kreditwesengesetz (KWG) und umfasst die Erbringung von Finanzdienstleistungen wie die Anlageberatung (§ 1 Abs. 1a Satz 2 Nr. 1a KWG), und die Anlagevermittlung (§ 1 Abs. 1a Satz 2 Nr. 1 KWG). Die DEUTSCHE FINANCE GROUP wurde mit dem "SCOPE Alternative Investment Award" in der Kategorie "Real Estate Investment Specialist - Retail" ausgezeichnet. Damit wird die DEUTSCHE FINANCE GROUP bereits zum zweiten Mal in Folge als bester Asset Manager für spezialisierte Strategien im Privatkundenbereich ausgezeichnet. Zudem wurde die DEUTSCHE FINANCE GROUP als "Bester Asset Manager" in der Kategorie "Institutional Real Estate Specialist" ausgezeichnet. 2. Darstellung der Lage 2.1 Ertragslage Im Geschäftsjahr 2019 hat die Deutsche Finance Group insgesamt 1.382 Mrd. Euro (Vorjahr 395 Mio. Euro) Eigenkapital platziert, davon 1.2 Mrd. Euro im professionellen und institutionellen Geschäftsbereich, und 182 Mio. Euro im Privatkundengeschäft. Die internationale Strukturierung der Eigenkapitalplatzierung im professionellen und institutionellen Geschäftsbereich verantwortete die DF Deutsche Finance Asset Management GmbH, im Privatkundengeschäft die Konzerntöchter DF Deutsche Finance Solution GmbH und DF Deutsche Finance Solution Service GmbH. Besondere Ereignisse im Geschäftsjahr 2019 waren im institutionellen Geschäftsbereich unter anderem die Vollplatzierung des European Fund mit 436 Mio. Euro Eigenkapital inkl. Co-Investments für institutionelle Investoren. Mit der erfolgreichen Platzierung des European Fund erweiterte die DEUTSCHE FINANCE GROUP ihre Produktstrategien für institutionelle Investoren mit Fokussierung auf europäische Immobilienmärkte. Des Weiteren wurden zwei institutionelle Mandate über 937 Mio. USD und 150 Mio. USD zum Erwerb von zwei sehr prominenten Immobilien in New York City erfolgreich realisiert. Darüber hinaus hat die DEUTSCHE FINANCE GROUP 2019 die Genehmigung der Baubehörden für das Redevelopment-Projekt "Olympia London Exhibition Centre" erhalten, ein Projekt mit Baukosten von rund 750 Mio. GBP. Erst im April 2017 hat ein institutionelles Joint Venture der DEUTSCHE FINANCE GROUP das renommierte "Olympia London Exhibition Centre" für einen Kaufpreis in Höhe von 330 Mio. Euro erworben. Schließlich hat die DEUTSCHE FINANCE GROUP sich mit Investitionen in die Entwicklung von Forschungs- und Büroflächen (Lab-Offices) in Boston (USA) eine strategische Position für die Zukunft gesichert. Im Rahmen eines institutionellen Club-Deals hat sich die DEUTSCHE FINANCE GROUP zwischen 2019 und 2025 an der Entwicklung von 5 Gebäuden mit rund 175.000qm Lab-Offices in Bostons Stadtteil Somerville beteiligt. Boston gilt als einer der wichtigsten Standorte für Biotech- und Pharmaunternehmen. Die bevorzugte Lage der Projekte zwischen den renommierten Universitäten Harvard und MIT stellt dabei einen besonderen Wettbewerbsvorteil dar. Im Privatkundengeschäft konnte die DEUTSCHE FINANCE GROUP den PRIVATE Fund 12 mit 100 Mio. Euro ausplatzieren. Der PRIVATE Fund 12 - konzipiert als regulierter alternativer Investmentfonds (AIF) - verfügte über ein prospektiertes Mindestkapital von 35 Mio. Euro. Strategie des PRIVATE Fund 12 ist der Aufbau eines breit diversifizierten Portfolios von institutionellen Investmentstrategien mit Fokus auf Immobilien und Private Equity Real Estate. Ein weiterer Fund für Privatanleger, der PRIVATE Fund 11, konnte mit 95 Mio. Euro ausplatziert werden, prospektiert war ein Mindestvolumen in Höhe von 35 Mio. Euro. Der PRIVATE Fund 11 ermöglicht Privatanlegern den Zugang zu einer institutionellen globalen Anlagestrategie in der Assetklasse Infrastruktur. Die Markteinführung von institutionellen Club-Deals für Privatanleger war im Geschäftsjahr 2019 eine weitere strategische Positionierung der DEUTSCHE FINANCE GROUP im Privatkundengeschäft. Der erste institutionelle Club-Deal für Privatanleger, mit einem Eigenkapitalvolumen in Höhe von 40 Mio. USD, wurde in nur 3 Wochen ausplatziert. Bei dem institutionellen Club-Deal handelt es sich um eine exklusive Investitionsmöglichkeit in ein Labor-/Bürogebäude mit brutto ca. 36.200 qm Nutzfläche, 250 Tiefgaragenstellplätzen und 4.000 qm Grundfläche. Das Gebäude befindet sich in Somerville, Massachusetts, USA, inmitten der Biotech-Life-Science-Hochburg Boston/Cambridge Area. Mit der strategischen Ausrichtung und dem damit verbundenen Wachstum der DEUTSCHE FINANCE GROUP sind auch für das Geschäftsjahr 2019 erhöhte Aufwendungen entstanden. Durch die erfolgreiche Eigenkapitalplatzierung im Geschäftsjahr 2019 konnte die DEUTSCHE FINANCE GROUP ein EBITDA von TEUR 8.943 (Vorjahr TEUR 2.842) erzielen. 2.2. Finanzlage Die DEUTSCHE FINANCE GROUP konnte im Geschäftsjahr 2019 ihre sämtlichen Zahlungsverpflichtungen aus dem Cash-Flow der laufenden Geschäftstätigkeit abdecken. Der Kapitaldienst konnte vollumfänglich dargestellt werden. Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit des Berichtsjahres beträgt TEUR 5.822 (Vorjahr TEUR 1.995). 2.3. Vermögenslage Die Vermögenslage der DEUTSCHE FINANCE GROUP ist weiterhin stabil. Die Eigenkapitalquote beträgt 54,35 % (Vorjahr 47,05 %). Zum Stichtag entfallen 29,47 % (Vorjahr 7,33 %) des Vermögens auf das Anlagevermögen, 6,46 % (Vorjahr 18,94 %) auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie 38,63 % (Vorjahr 43,31 %) auf liquide Mittel. 3. Nachtragsbericht Nach dem Schluss des Geschäftsjahres 2019 haben sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung ergeben. 4. Risikobericht Das Risikomanagement beschäftigt sich mit der Identifikation der Risiken der DEUTSCHE FINANCE GROUP, deren Analyse und Bewertung, Überwachung und Steuerung. Damit ist das Risikomanagement ein aktives System und integraler Bestandteil der nachhaltigen Unternehmenssteuerung der DEUTSCHE FINANCE GROUP. Risikoparameter werden auf Ebene der operativen Konzerntochter erfasst und kontrolliert, und auf Holding Ebene überprüft. Im Geschäftsjahr 2019 gab es neben der erweiterten Regulierung durch das Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB) und das Kreditwesengesetz (KWG) keine nennenswerten Risikopotentiale im laufenden Geschäftsbetrieb. 4.1 Risiken der künftigen Entwicklung Risiken der künftigen Entwicklung werden vor allem in der weiteren Regulierung des gesamten Finanzmarktes gesehen. Der Schwerpunkt liegt hierbei auf die anhaltende Regulierung von Produkten für Privatanleger und die Regulierung der Finanzanlagenvermittler. 4.2 Chancen der künftigen Entwicklung Die künftige Entwicklung ist sehr positiv zu beurteilen. Die DEUTSCHE FINANCE GROUP hat mit der erfolgreichen Implementierung einer von der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht beaufsichtigten Kapitalverwaltungsgesellschaft, mit Erweiterung zur Finanzportfolioverwaltung und einem Finanzdienstleistungsinstitut, eine breite Basis geschaffen, um sich in ihren Kernkompetenzen Asset Management, Fund Management, Anlagevermittlung und Anlageberatung hervorragend im Markt zu positionieren. Als inhabergeführte und unabhängige Investmentgesellschaft ist die DEUTSCHE FINANCE GROUP sehr flexibel und kann somit auf wechselnde gesetzliche Anforderungen und Marktveränderungen konzentriert und zügig reagieren. Die DEUTSCHE FINANCE GROUP arbeitet weiterhin an einer stringenten Digitalisierungsstrategie für mehr Effizienz und Flexibilität innerhalb der Konzerntöchter. 4.3 Finanzinstrumente Die berichtspflichtigen Finanzinstrumente betreffen die Forderungen, die liquiden Mittel sowie die Verbindlichkeiten. In den Forderungen sind keine Posten mit erhöhtem Risiko enthalten. Kurzfristige Bankverbindlichkeiten mit Zinsänderungsrisiko bestehen nur in sehr geringem Umfang. Die laufenden Investitionen werden aus den vorhandenen liquiden Mitteln bzw. aus dem laufenden Cash-Flow finanziert. Liquidität ist jederzeit in ausreichendem Umfang vorhanden. 5. Prognosebericht Die DEUTSCHE FINANCE GROUP erwartet im Geschäftsjahr 2020, durch den weiteren Aufbau einer eigenen internationalen Investment-Plattform, eine signifikante Steigerung der Assets under Management.
München, Dezember 2020 Thomas Oliver Müller, Executive Partner | Vorstand Dr. Sven Neubauer, Executive Partner | Vorstand Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERSAn die DF Deutsche Finance Holding AG Prüfungsurteile Wir haben den Konzernabschluss der DF Deutsche Finance Holding AG und ihrer Tochtergesellschaften (der Konzern) - bestehend aus der Konzernbilanz zum 31. Dezember 2019, der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, dem Konzerneigenkapitalspiegel und der Konzernkapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019 sowie dem Konzernanhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Konzernlagebericht der DF Deutsche Finance Holding AG für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019 geprüft. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Konzernabschiusses und des Konzernlageberichts geführt hat. Grundlage für die Prüfungsurteile Wir haben unsere Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von den Konzernunternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht zu dienen. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Konzernabschlusses, der den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Konzernabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist. Bei der Aufstellung des Konzernabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen. Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Konzernlageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Konzernabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Konzernlageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Konzernlagebericht erbringen zu können. Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Konzernabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Konzernlagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Konzernabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht beinhaltet. Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Konzernabschlusses und Konzernlageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen. Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Abensberg, 17. Dezember 2020 SWS
Stangl Revision GmbH
Christof Stangl, Wirtschaftsprüfer Bilanz zum 31.12.2019AKTIVA
PASSIVA
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2019 bis 31.12.2019
ANHANG für das Geschäftsjahr 01.01.2019 - 31.12.2019A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss Die DF Deutsche Finance Holding AG, München, eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht München (HRB 159834) ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gem. §267 Abs. 1 HGB einzustufen. Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Regelungen des Handelsgesetzbuchs und des GmbH-Gesetztes aufgestellt. Größenabhängige Erleichterungen wurden bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses in Anspruch genommen. B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Von dem Wahlrecht zur Aktivierung selbsterstellter immaterieller Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurde kein Gebrauch gemacht. Die Zugänge zu den Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt. Bei der Folgebewertung wurden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten des abnutzbaren Sachanlagevermögens vermindert um planmäßige lineare oder degressive Abschreibungen gemäß der voraussichtlichen Nutzungsdauer angesetzt. Bei der Bestimmung der Abschreibungsmethode wurde der tatsächliche Wertverzehr des Anlagevermögens beachtet. Die Abschreibungen des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Der steuerliche Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG wurde in die Handelsbilanz übernommen, da der vorliegende Sammelposten für das Unternehmen von untergeordneter Bedeutung ist. Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Soweit am Bilanzstichtag ein niedrigerer beizulegender Wert vorlag, wurde dieser angesetzt. Bei der Bewertung der Forderungen wurden sämtliche erkennbaren Risiken berücksichtigt. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor. Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt. Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt. Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nennwert angesetzt. Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB angesetzt. Dabei wurden die voraussichtlichen Kostensteigerungen bis zum jeweiligen Erfüllungstag berücksichtigt. Soweit die Restlaufzeit von Rückstellungen am Bilanzstichtag mehr als ein Jahr betrug, erfolgte eine Abzinsung nach § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB. Für die Abzinsung des Erfülllungsbetrages wurden die von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten Abzinsungszinssätze verwendet. Die Steuerrückstellungen entsprechen der voraussichtlichen Inanspruchnahme. Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Latente Steuern Die Befreiungsvorschrift des § 274a Nr. 4 HGB über die Abgrenzung latenter Steuern wurde in Anspruch genommen. C. Abweichung von bisherigen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen beibehalten werden. Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt. D. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz Der Anteilsbesitz zum 31.12.2019 umfaßt:
Gezeichnetes Kapital Das gezeichnete Kapital von 750.000 Euro wurde mit dem Nennbetrag angesetzt. Angaben zu Verbindlichkeiten
E. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung Erträge von außergewöhnlicher Größenordnung Im abgelaufenen Wirtschaftsjahr wurden Erträge aus Beteiligungen i.H.v. 3.420.128 € erzielt. F. Sonstige Angaben Sonstige finanzielle Verpflichtungen Die DF Deutsche Finance Holding AG hat gegenüber der DF Deutsche Finance Private Capital GmbH und der DF Deutsche Finance Securities GmbH jeweils eine Patronatserklärung abgegeben mit der Verpflichtung diese Gesellschaften so auszustatten, dass diese ihren finanziellen Verpflichtungen gegenüber ihren Gläubigern in vereinbarter Weise jederzeit nachkommen können. Aus existierenden Mietverträgen bestanden zum Bilanzstichtag Mietzahlungsverpflichtungen (ohne Nebenkosten und Umsatzsteuer) i.H.v. 5.602.461 €. Die übrigen sonstigen finanziellen Verpflichtungen liegen im Rahmen des üblichen Geschäftsverkehrs. Anzahl Arbeitnehmer Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 17 Arbeitnehmer beschäftigt. Kredite an Geschäftsführungsorgane Den Geschäftsführungsorganen wurden Darlehen i.H.v. 1.218.724 € gewährt. Die Darlehen werden mit 2% verzinst. Vorgänge nach Abschluss des Geschäftsjahres Seit Januar 2020 breitet sich das Coronavirus weltweit weiter aus. Die konkreten Auswirkungen der Verbreitung des Coronavirus auf die Weltwirtschaft sind derzeit noch nicht absehbar. In diesem Zuge kann unsere Geschäftstätigkeit von den Auswirkungen der Epidemie betroffen sein. Dies kann sich auf unsere Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken. Die Höhe können wir aufgrund der rasanten Entwicklung und dem damit verbundenen hohen Grad an Unsicherheit nicht abschätzen. Darüber hinaus gab es keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 2019, die einen wesentlichen Einfluss auf die Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage zur Folge gehabt hätten. Organe der Gesellschaft
München, den 17.12.2020 Thomas Oliver Müller, Executive Partner | Vorstand Dr. Sven Neubauer, Executive Partner | Vorstand |
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Managementtätigkeiten von sonstigen Holdinggesellschaften
Großhandel mit kosmetischen Erzeugnissen und Körperpflegemitteln
Erbringung von Beratungsleistungen auf dem Gebiet der Informationstechnologie
Managementtätigkeiten von sonstigen Holdinggesellschaften
Herstellung von Körperpflegemitteln und Duftstoffen
Unternehmensberatung
Großhandel mit Textilien
MODEist GmbH
81mGroßhandel mit Textilien
Erbringung von Beratungsleistungen auf dem Gebiet der Informationstechnologie
Beteiligungsgesellschaften
Großhandel mit elektrischen Haushaltsgeräten
Tätigkeiten von Werbeagenturen
Vermittlung von Arbeitskräften
Vermarktung und Vermittlung von Werbezeiten und Werbeflächen
VAONS GmbH
95mErbringung von allen anderen Dienstleistungen der Unterhaltung und der Erholung a. n. g.
Beteiligungsgesellschaften
Beteiligungsgesellschaften
Erbringung von Beratungsleistungen auf dem Gebiet der Informationstechnologie
Vermietung, Verpachtung von eigenen oder geleasten Gewerbegrundstücken und Nichtwohngebäuden
Elektrizitätserzeugung aus erneuerbaren Energieträgern zur Verteilung
Verwaltung von Gewerbegrundstücken und Nichtwohngebäuden für Dritte
Erbringung von Beratungsleistungen auf dem Gebiet der Informationstechnologie
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