FONTIVA
Betriebsgesellschaft mbH
Potsdam
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
82.231,00 |
105.044,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
8.577,00 |
11.414,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
8.577,00 |
11.414,00 |
| II.
Sachanlagen |
73.654,00 |
93.630,00 |
| 1.
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken |
48.976,00 |
57.985,00 |
| 2.
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten
auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV) |
2,00 |
2,00 |
| 3.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
24.248,00 |
35.101,00 |
| 4.
Fahrzeuge |
428,00 |
542,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.633.033,81 |
1.483.178,67 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.632.630,18 |
1.482.954,26 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
475.970,58 |
434.327,09 |
| 2.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen |
293.062,92 |
275.570,86 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
98.273,25 |
| 3.
sonstige Vermögensgegenstände |
863.596,68 |
773.056,31 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
403,63 |
224,41 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
4.514,78 |
108.756,67 |
| Aktiva |
1.719.779,59 |
1.696.979,34 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
358.848,33 |
358.848,33 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
333.848,33 |
333.848,33 |
| III.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
75.914,88 |
88.680,00 |
| 1.
sonstige Rückstellungen |
75.914,88 |
88.680,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.285.016,38 |
1.249.451,01 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
309.814,23 |
335.052,13 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
309.814,23 |
335.052,13 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
270.622,77 |
288.945,30 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
270.622,77 |
288.945,30 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen |
348.977,01 |
356.934,91 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
242.561,96 |
247.249,55 |
| 4.
sonstige Verbindlichkeiten |
355.602,37 |
268.518,67 |
| davon
aus Steuern |
10.044,25 |
11.930,51 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
66.757,49 |
44.238,41 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
349.983,88 |
260.021,50 |
| Summe
Passiva |
1.719.779,59 |
1.696.979,34 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
1.874.784,35 |
1.792.330,02 |
| 2.
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung |
617.161,80 |
628.691,25 |
| 3.
Erträge aus gesonderter Berechnung von
Investitionskosten gegenüber
Pflegebedürftigen |
479.270,95 |
543.843,42 |
| 4.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
84.694,37 |
79.089,19 |
| 5.
sonstige betriebliche Erträge |
68.971,28 |
251.877,23 |
| 6.
Materialaufwand |
907.606,73 |
1.242.145,38 |
| a)
Lebensmittel |
163.009,95 |
167.313,88 |
| b)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
180.045,17 |
157.712,43 |
| c)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
564.551,61 |
917.119,07 |
| 7.
Personalaufwand |
1.619.602,56 |
1.598.793,05 |
| a)
Löhne und Gehälter |
1.342.610,83 |
1.338.098,62 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
276.991,73 |
260.694,43 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
34,00 |
|
| 8.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
59.787,48 |
58.987,11 |
| 9.
Mieten, Pacht, Leasing |
439.461,72 |
427.004,36 |
| 10.
Abschreibungen |
22.813,00 |
25.355,05 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
22.813,00 |
25.355,05 |
| 11.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
38.332,44 |
42.733,43 |
| 12.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
21.315,21 |
25.501,56 |
| 13.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
26.622,67 |
11.574,63 |
| davon
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von
verbundenen Unternehmen |
4.218,96 |
2.424,34 |
| 14.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
28.690,71 |
20.790,06 |
| davon
an verbundene Unternehmen |
5.238,04 |
4.719,07 |
| 15.
Erträge aus Verlustübernahme |
|
133.904,26 |
| 16.
aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines
Gewinnabführungs- oder
Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte
Gewinne |
13.895,57 |
|
| 17.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
0,00 |
Anhang
FONTIVA Betriebsgesellschaft mbH,
Potsdam
Anhang für das Geschäftsjahr 2023
I. Allgemeine Angaben
Die FONTIVA Betriebsgesellschaft mbH hat ihren Sitz
in Potsdam und ist im Handelsregister des Amtsgericht
Potsdam unter HRB 32203 eingetragen.
Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr
durchschnittlich 46 Arbeitnehmer.
Die Gesellschaft ist gemäß den
Größenklassen des § 267 HGB eine
kleine Kapitalgesellschaft.
Der Anhang wurde unter weitest gehender
Inanspruchnahme der größenabhängigen
Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften
gemäß §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB
erstellt.
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266, 268 und
275, 277 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung
wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der
FONTIVA Geschäftsführungs GmbH & Co. KG,
Potsdam.
II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
(HGB) und ggf. ergänzender Vorschriften des
GmbH-Gesetzes (GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages
aufgestellt.
Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden angewendet:
Erworbene
immaterielle Vermögensgegenstände wurden
zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der
Abnutzung unterlagen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Die
Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Bewegliche Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis
EUR 250,00 wurden im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben.
Bewegliche Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens mit Anschaffungskosten zwischen EUR
250,00 bis EUR 800,00 wurden im Jahr des Zugangs
voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel des
Geschäftsjahres als Abgang ausgewiesen.
Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände wurden
grundsätzlich mit dem Nennbetrag bewertet. Bei
den
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde dem
allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine
Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.
Liquide Mittel wurden zum Nennbetrag bilanziert.
Die
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Ausgaben
vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine
bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.
Das
gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennbetrag
angesetzt.
Die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie
wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist.
Die
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag bewertet.
III. Angaben zur Bilanz
Die
Entwicklung der in der Bilanz erfassten
Anlagegegenstände ist in einer Anlage zum
Anhang (Anlagenspiegel) dargestellt.
Sämtliche Forderungen und Verbindlichkeiten
haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Zum 31. Dezember 2023 bestehen sonstige
finanzielle Verpflichtungen aus dem Mietvertrag
von jährlich TEUR 380.
Zum Abschlussstichtag lagen selbstschuldnerische
Bürgschaften der Gesellschaft zu Verbindlichkeiten der
FONTIVA-Gruppe in folgender Höhe vor:
Gesellschaft
|
in EUR
|
FONTIVA
Geschäftsführungs GmbH & Co. KG
|
3.095,04
|
FONTIVA Pflege und
Wohnen GmbH Potsdam
|
105.471,24
|
FONTIVA Pflege und
Wohnen GmbH Leimen
|
396.192,25
|
|
504.758,53
|
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr erfolgte die
Geschäftsführung durch:
Frau Monika Egger, Kauffrau, Berlin
Die Geschäftsführerin hat
Einzelvertretungsbefugnis und ist von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Potsdam, den 26.06.2025
FONTIVA Betriebsgesellschaft mbH
- gez. Geschäftsführung -
_____________________________
Monika Egger
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.06.2025
festgestellt.
|
