D. Stempel AktiengesellschaftLiquidiert

D. Stempel Aktiengesellschaft in Abwicklung

Heidelberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.05.2011 bis zum 30.04.2012

Organe der Gesellschaft

Aufsichtsrat

Dr. Tilo Jung, Heidelberg (Vorsitzender)

Nadja Unting, Heidelberg (stellvertretende Vorsitzende)

Dr. Marc Weindel, Bruchsal

Abwickler

Rechtsanwalt Dr. Markus R. Ackermann, Heidelberg

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich in Sitzungen und durch mündliche und schriftliche Berichterstattung des Abwicklers regelmäßig über die Lage des Unternehmens unterrichten lassen.

Wichtige Entscheidungen wurden mit dem Aufsichtsrat abgestimmt.

Der vom Abwickler aufgestellte und vorgelegte Jahresabschluss für das Abwicklungsgeschäftsjahr 2011/2012 vom 1. Mai 2011 bis 30. April 2012 und der Lagebericht sind vom Aufsichtsrat geprüft worden. Nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung sind Einwendungen nicht zu erheben. Der Aufsichtsrat hat den vom Abwickler aufgestellten Jahresabschluss gebilligt.

Der Aufsichtsrat hat auch den vom Abwickler erstellten Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen geprüft.

Er hat keine Einwendungen gegen den Bericht und die darin enthaltene Schlusserklärung des Abwicklers.

Lagebericht für das Abwicklungsgeschäftsjahr 2011/2012

Die Bilanz der Gesellschaft weist zum Geschäftsjahresende auf der Aktivseite im Wesentlichen Guthaben bei Kreditinstituten, auf der Passivseite im Wesentlichen Gewinnrücklagen und Pensionsrückstellungen aus. Die Eigenkapitalquote liegt bei rund 37% (Vorjahr rund 43%).

Die Guthaben bei Kreditinstituten waren jeweils zu Konditionen, welche den banküblichen Sätzen für Festgelder mit kurzen Laufzeiten entsprechen, durch die Heidelberger Druckmaschinen AG treuhändisch angelegt.

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von Euro 47.535,01 (Vorjahr Euro 60.036,71) resultiert in erster Linie aus den laufenden Pensionsverpflichtungen sowie aus Verwaltungskosten, welche nicht durch entsprechend hohe Zinserträge gedeckt werden konnten.

Die Zinserträge nahmen im Vergleich zum Vorjahr aufgrund des gestiegenen Zinsniveaus auf Euro 4.225,79 (Vorjahr Euro 2.886,96) zu.

Durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz vom 25. Mai 2009 sind die Pensionsrückstellungen ab dem Abwicklungsgeschäftsjahr 2010/2011 unter Berücksichtigung eines Zinssatzes von 5,13% (bisher 5,14%) und eines Rententrends gemäß § 16 BetrAVG von 2,00% (bisher 2,00%) bewertet.

Die folgenden beiden Geschäftsjahre werden weiterhin durch laufende Pensionsverpflichtungen sowie Verwaltungskosten gekennzeichnet sein, die nicht vollständig durch Zinserträge gedeckt werden können.

Da ein Abhängigkeitsverhältnis im Sinne der §§ 16 und 17 AktG besteht, wurde gemäß § 312 AktG ein Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen erstellt. Die darin enthaltene Schlusserklärung des Abwicklers lautet:

Bilanz zum 30. April 2012

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Mai 2011 bis 30. April 2012

Anhang für das Geschäftsjahr 2011/2012

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der D. Stempel AG in Abwicklung wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nominalbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind unter Berücksichtigung eines Zinssatzes von 5,13% p.a. und einer Rentensteigerungsrate von 2% p.a. auf der Grundlage der Richttafeln 2005 G (RT 2005G) von Prof. Dr. Klaus Heubeck nach versicherungsmathematischen Grundsätzen bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Aktien der Gesellschaft setzen sich wie folgt zusammen:

5.000 Stück Inhaberaktien im Nennwert von je DM 600,00

5.000 Stück Inhaberaktien im Nennwert von je DM 300,00

444 Stück Inhaberaktien im Nennwert von je DM 100,00

30.000 Stück Inhaberaktien im Nennwert von je DM 50,00

Der Betrag des Grundkapitals wurde im Geschäftsjahr 1992/93 ausgeschüttet.

Von den Aktien werden 99,23 % von der Heidelberger Druckmaschinen AG, Heidelberg, gehalten. Das Bestehen der Mehrheitsbeteiligung ist der Gesellschaft gemäß § 20 Abs. 4 AktG angezeigt worden.

Sonstige Vermögensgegenstände

In den sonstigen Vermögensgegenständen werden das Körperschaftsteuerguthaben sowie der Vorsteuerüberhang ausgewiesen.

Gewinnrücklagen

Die Gewinnrücklagen haben sich gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

Rückstellungen

In den Pensionsrückstellungen werden Verpflichtungen aus drei laufenden Renten ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten die zum Stichtag noch nicht ausgeglichenen Verwaltungskosten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten die zum Stichtag noch nicht ausgeglichene Lohn- und Kirchensteuer.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Diese Position umfasst im Wesentlichen Aufwendungen für die Verwaltung.

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge enthalten Zinseinnahmen aus Guthaben bei Kreditinstituten.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Aufwendungen enthalten den Zinsanteil aus der Aufzinsung der Pensionsrückstellungen in Höhe von Euro 10.281,00 (Vorjahr Euro 10.628,00).

Arbeitnehmer

Während des Abwicklungsgeschäftsjahres wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Gesamtbezüge der Organ-Mitglieder

An ehemalige Vorstandsmitglieder oder deren Hinterbliebene wurden Euro 51.340,36 gezahlt. Für diese Personen sind im vorliegenden Abschluss Rückstellungen für laufende Pensionen in Höhe von Euro 226.221,00 (Vorjahr Euro 231.747,00) gebildet.

Die Bezüge des Aufsichtsrates betrugen Euro 0,00.

Konzernabschluss

Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Heidelberger Druckmaschinen Aktiengesellschaft, Heidelberg. Der Konzernabschluss zum 31. März 2012 wurde am 16. August 2012 im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Organe der Gesellschaft

Die Organe der D. Stempel AG i. A. sind auf Seite 2 aufgeführt.

Feststellung des Jahresabschlusses der D. Stempel AG in Abwicklung

Der Jahresabschluss zum 30. April 2012 wurde durch die Hauptversammlung am 29. Januar 2013 festgestellt.