Eltec-GeoClima AG

Eltec-GeoClima AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Anhang

 

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Eltec-GeoClima AG (ab 09.06.2021 Eltec-GeoClima AG)
Firmensitz laut Registergericht: Berlin
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Berlin (Charlottenburg)
Register-Nr.: 230360 (ab 09.06.2021 HRB 230360 B)

Die Gesellschaft ist durch auf Grund des Beschlusses vom 26.03.2021 formwechselnd in die Eltec-GeoClima AG umgewandelt worden.

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Die folgende Aufstellung zeigt die betreffenden Posten:

-  unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen
-  Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
-  erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
-  Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
-  Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
Zur Erläuterung wird ausgeführt:

Die Zusammensetzung einzelner Bilanzposten sowie der korrespondierenden Posten der gewinn- und Verlustrechnung weisen historisch bedingt Unsicherheiten auf und wurde an Zahlen und Beträge der Folgezeiträume angepasst.

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Unfertige Leistungen, geleistete Anzahlungen, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden bereinigt, soweit dies erforderlich schien.

Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr in Folge mit einem Bilanzverlust von TEUR 919,7.

Die Gesellschaft wurde mit Beschluss vom 26.03.2021 in eine AG umgewandelt. Das Grundkapital der AG wurde bis Ende 2021 in mehreren Schritten auf insgesamt EUR 1.425.000,00 erhöht. In 2022 dann bis auf 1.630.000,00.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800,00 wurden aus Vereinfachungsgründen entsprechend § 6 Abs.2 EStG im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

-  Beteiligungen zu Anschaffungskosten

-  Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 I HGB).

Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) von TEUR 1.425,0ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden - sofern vorhanden - mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 II 1 HGB).

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 142.463,25 Euro (Vorjahr: 52.205,47 Euro).

Entwicklung der Kapitalrücklagen

Das aus der Kapitalerhöhung erzielte Agio von 603.500 Euro wurde in die Kapitalrücklage eingestellt.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt  85.000,00 Euro (Vorjahr: 85.000,00 Euro).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 40.000,00 Euro sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:
- Mietverträge
- Kfz Leasing

Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

Bei den Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich in Betrag und Art im Einzelnen um:
-  Periodenfremde Erträge EUR 119.203,08, davon im Wesentlichen
-  Erlöse aus fertig gestellten Projekten, die nicht gesondert ausgewiesen wurden,
-  Korrekturen ausgewiesener Forderungen und Verbindlichkeiten, die nicht mehr zu bedienen waren.

Bei den Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich in Betrag und Art im Einzelnen um:

-  Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen EUR 253.207,69,
-  Periodenfremde Aufwendungen EUR 171.990,81
davon im Wesentlichen aus
-  Ausbuchung von (Alt?-) Forderungen an FICON Development GmbH (TEUR 79),
-  Rückstellungen in Höhe der debitorischen Kreditoren (TEUR 43),
-  Rückstellunge für Risiken aus Umsatzsteuerkorrekturen (TEUR 36).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 4 (Vorjahr 5).

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Mitglieder des Vorstands
-  Raik Belka, geboren 24.12.1981, Berlin (seit 09.06.2021, zuvor Geschäftsführer der GmbH)
-  Qingpei Wu, geboren 01.03.1969, Berlin (seit 09.06.2021)

Mitglieder des Aufsichtsrates (seit 2022)

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Absatz 3 GmbHG)

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, 18. April 2023
gez.

Vorstände

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.05.2023 festgestellt.