TI Property GmbH

TI Property GmbH

Krausnick-Groß Wasserburg

Jahresabschluss zum 31. Januar 2014

Bilanz

Aktiva

Passiva

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist im Handelsregister unter HRB Nr. 8304 CB beim Amtsgericht Cottbus eingetragen. Das Stammkapital beträgt € 25.000. Die Gesellschaft wurde am 04.02.2009 gegründet und ist zum 31. Januar 2014 eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB. Alleinige Gesellschafterin ist die Tropical Island Holding GmbH, Krausnick- Groß Wasserburg.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das am 31. Januar 2014 endende Geschäftsjahr wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handels-gesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH- Gesetzes beachtet. Das Verrechnungsverbot gemäß § 246 HGB wurde beachtet, die Bewertungsgrundsätze des Vorjahres wurden beibehalten. Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Anlagevermögen 

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Umlaufvermögen

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennbetrag bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzung

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Eigenkapital

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen

Bei der Bemessung der Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in notwendigem Umfang Rechnung getragen. Rückstellungen werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Langfristige Rückstellungen bestehen nicht.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Das Anlagevermögen ist nach § 268 Abs. 2 HGB als Anlage zum Anhang im Anlagenspiegel dargestellt.

Hier sind im Posten Grundstücke T€ 1.314 (Vorjahr T€ 1.314) für den Erwerb des Grundstückes als Anfangsbestand und Buchwert zum Bilanzstichtag ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegen verbundene Unternehmen über insgesamt T€ 71,6 (Vorjahr T€ 108,5) bestehen gegen die Gesellschafterin Tropical Island Holding GmbH und stellen sonstige Forderungen dar.

Eigenkapital

Das Stammkapital von T€ 25,0 (Vorjahr T€ 25,0) ist vollständig eingezahlt.

Es wurde im FY 2011 eine Kapitalrücklage durch Einzahlung durch die Gesellschafterin, der TIH, in Höhe von T€ 100,0 gebildet.

Der Verlust der Gesellschaft in Höhe von T€ 110,6 setzt sich aus dem Jahresfehlbetrag T€ 26,6 (Vorjahr T€ 42,5) und dem Verlustvortrag T€ 84,0 zusammen.

Rückstellungen

Rückstellungen sind für die Prüfung des Jahresabschlusses und die Erstellung der Steuer-erklärungen in Höhe von T€ 6,9 gebildet worden.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, T€ 20,6 (Vorjahr T€ 20,6), bestehen hauptsächlich gegenüber dem Landratsamt Unterspreewald aus noch nicht fälligen Abschlagszahlungen für die Grundsteuer.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen, T€ 1.361,0 (Vorjahr T€ 1.367,9), resultieren im Wesentlichen aus dem Darlehen der Gesellschafterin TIH an die TIP in Höhe von T€ 1.233,1 zuzüglich Zinsverbindlichkeiten von T€ 6,2 sowie sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber der TIAM in Höhe von T€ 101,0 sowie der TIM von T€ 20,6.

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge von T€ 3,3 enthalten.

Personalaufwendungen

Die Gesellschaft beschäftigt kein Personal.

Finanzergebnis

Die Zinsaufwendungen in Höhe von T€ 6,2 (Vorjahr T€ 7,0) sind für das Darlehen gegenüber der TIH angefallen.

Verlustvortrag

Das Ergebnis des Vorjahres ist in Höhe von minus T€ 42,5 im Verlustvortrag ausgewiesen.

E. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB, die nicht auf der Passivseite der Bilanz ausgewiesen sind, bestanden zum 31. Januar 2014 nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

F. Sonstige Angaben

Unternehmensfortführung

Die Tropical Islands Gruppe ist gegenwärtig nicht in der Lage, den Finanzmittelbedarf aus eigenen Cash-Flows zu generieren. Aus diesem Grund hat die Konzerngesellschaft Tanjong PLC der Tropical Islands Gruppe und damit auch der TIP mit Schreiben vom 9. April 2014 die weitere finanzielle Unterstützung zugesagt. Die Patronatserklärung hat eine Laufzeit von 12 Monaten nach Erteilung des testierten Jahresabschlusses. Sollte die Tanjong PLC innerhalb des vereinbarten Zeitraums der finanziellen Unterstützung von 12 Monaten nach Erteilung des Bestätigungsvermerks die Patronatserklärung nicht erneuern bzw. sollte die Tropical Islands Gruppe zu diesem Zeitpunkt nicht in der Lage sein, den Finanzmittelbedarf aus eigenen Cashflows zu generieren bzw. alternative Finanzierungsquellen erschlossen haben, wäre der Fortbestand der Tropical Islands Gruppe gefährdet (bestandsgefährdendes Risiko).

Geschäftsführung

Geschäftsführer im Geschäftsjahr war:

Der Geschäftsführer hat keine Bezüge von der Gesellschaft erhalten.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Tanjong Capital SdnBhd, Kuala Lumpur/Malaysia, ("TCSB") als höchste Konzernspitze einbezogen.

Der Konzernabschluss der TCSB wird nach IFRS erstellt. Bilanzstichtag des Konzernabschlusses ist der 31. Januar 2014.

Der Konzernabschluss der TCSB ist beim Handelsregister UK Companies House at Companies House, Crown Way, Cardiff, CF14 3UZ unter der Nummer 210874 hinterlegt.

Der Jahresabschluss zum 31.01.2014 wurde am 22.09.2014 festgestellt.