IS GmbH
Krefeld
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bescheinigung
Ich habe auftragsgemäß den Jahresabschluss -
bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie
Anhang - des Auftraggebers
IS GmbH
Nordwall 55
47798 Krefeld
für das Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis
31.12.2017 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen
Vorschriften [und der ergänzenden Bestimmungen des
Gesellschaftsvertrags / der Satzung] erstellt.
Grundlage für die Erstellung waren die von mir
geführten Bücher und die mir darüber hinaus
vorgelegten Belege und Bestandsnachweise, die ich
auftragsgemäß nicht geprüft habe, sowie die
mir erteilten Auskünfte.
Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars
und des Jahresabschlusses nach den deutschen
handelsrechtlichen Vorschriften [und den ergänzenden
Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags / der Satzung]
liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der
Gesellschaft.
Ich habe meinen Auftrag unter Beachtung der
Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den
Grundsätzen für die Erstellung von
Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst
die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der
Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu
den anzuwendenden Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden.
Berlin, den 26.07.2019
(Unterschrift)
Bilanz zum
31.12.2017
IS GmbH
Aktiva
|
|
Geschäftsjahr |
Prozent |
|
|
Euro |
Euro |
|
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten |
22.759,00 |
|
0,82 % |
| 2. Geschäfts- oder
Firmenwert |
59.814,00 |
|
2,16 % |
| |
|
82.573,00 |
2,98 % |
| II. Sachanlagen |
|
|
|
| 1. Grundstücke,
grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
241.578,00 |
|
8,71 % |
| 2. technische Anlagen
und Maschinen |
233.796,00 |
|
8,43 % |
| 3. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
417.135,00 |
|
15,04 % |
| |
|
892.509,00 |
32,19 % |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I. Vorräte |
|
|
|
| 1. in Arbeit befindliche
Aufträge |
345.800,00 |
|
12,47 % |
| 2. fertige Erzeugnisse
und Waren |
18.008,98 |
|
0,65 % |
| |
|
363.808,98 |
13,12 % |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
14.676,43 |
|
0,53 % |
| 2. sonstige
Vermögensgegenstände |
174.297,86 |
|
6,29 % |
| |
|
188.974,29 |
6,82 % |
| III. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
|
1.244.763,32 |
44,89 % |
| |
|
2.772.628,59 |
100,00 % |
|
PASSIVA
|
|
|
|
| |
Geschäftsjahr |
Prozent |
| |
Euro |
Euro |
|
| A. Eigenkapital |
|
|
|
| I. Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
|
0,90 % |
| II.
Kapitalrücklage |
975.000,00 |
|
35,17 % |
| III. Bilanzgewinn |
1.632.208,16 |
|
58,87 % |
| - davon Gewinnvortrag
Euro 532.325,17 |
|
|
|
| |
|
2.632.208,16 |
94,94 % |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1. Rückstellungen
für Pensionen und ähnliche
Verpflichtungen |
118.401,67 |
|
4,27 % |
| 2.
Steuerrückstellungen |
8.150,00 |
|
0,29 % |
| 3. sonstige
Rückstellungen |
12.500,00 |
|
0,45 % |
| |
|
139.051,67 |
5,02 % |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
1.368,76 |
|
0,05 % |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 1.368,76 |
|
|
|
| |
|
1.368,76 |
0,05 % |
| |
|
2.772.628,59 |
100,00 % |
GEWINN-
UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2017 bis 31.12.2017
IS GmbH
|
|
Geschäftsjahr |
Prozent |
|
|
Euro |
Euro |
|
| 1.
Umsatzerlöse |
|
6.361.384,19 |
100,08 % |
| 2. Verminderung des
Bestands in Arbeit befindlicher Aufträge |
|
-4.950,00 |
-0,08 % |
| 3. Gesamtleistung |
|
6.356.434,19 |
100,00 % |
| 4. Materialaufwand |
|
|
|
| a) Aufwendungen für
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene
Waren |
1.980.109,88 |
|
31,15 % |
| b) Aufwendungen für
bezogene Leistungen |
202.942,59 |
2.183.052,47 |
3,19 % |
| 5. Personalaufwand |
|
|
|
| a) Löhne und
Gehälter |
1.747.097,42 |
|
27,49 % |
| b) soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
434.048,59 |
2.181.146,01 |
6,83 % |
| - davon für
Altersversorgung Euro 4.702,41 |
|
|
|
| 6. Abschreibungen |
|
|
|
| a) auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
180.844,00 |
2,85 % |
| 7. sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
|
|
| a) Raumkosten |
183.185,43 |
|
2,88 % |
| b) Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
10.273,95 |
|
0,16 % |
| c) Reparaturen und
Instandhaltungen |
2.115,38 |
|
0,03 % |
| d) Fahrzeugkosten |
34.643,95 |
|
0,55 % |
| e) Werbe- und
Reisekosten |
11.421,80 |
|
0,18 % |
| f) verschiedene
betriebliche Kosten |
136.869,37 |
378.509,88 |
2,15 % |
| 8. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
|
248,84 |
0,00 % |
| 9. Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag |
|
331.925,00 |
5,22 % |
| 10. Ergebnis nach
Steuern |
|
1.100.707,99 |
17,32 % |
| 11. sonstige
Steuern |
|
825,00 |
0,01 % |
| 12.
Jahresüberschuss |
|
1.099.882,99 |
17,30 % |
| 13. Gewinnvortrag aus
dem Vorjahr |
|
532.325,17 |
8,37 % |
| 14. Bilanzgewinn |
|
1.632.208,16 |
25,68 % |
KONTENNACHWEIS zur Bilanz zum
31.12.2017
IS GmbH
AKTIVA
|
|
Geschäftsjahr |
|
|
Euro |
| entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten |
|
| 0020 Gewerbliche
Schutzrechte |
4.197,00 |
| 0027 EDV-Software |
18.562,00 |
| |
22.759,00 |
| Geschäfts- oder
Firmenwert |
|
| 0035 Geschäfts-
oder Firmenwert |
59.814,00 |
| Grundstücke,
grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
|
| 0112 Hof- und
Wegebefestigungen |
241.578,00 |
| technische Anlagen und
Maschinen |
|
| 0210 Maschinen |
233.796,00 |
| andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
| 0320 Pkw |
45.792,00 |
| 0400
Betriebsausstattung |
97.868,00 |
| 0420
Büroeinrichtung |
12.745,00 |
| 0430
Ladeneinrichtung |
260.730,00 |
| |
417.135,00 |
| in Arbeit befindliche
Aufträge |
|
| 7095 In Arbeit
befindliche Aufträge |
345.800,00 |
| fertige Erzeugnisse und
Waren |
|
| 3980 Bestand Waren |
18.008,98 |
| Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
|
| 1410 Forderungen aus
Lieferungen u. Leistung |
14.676,43 |
| sonstige
Vermögensgegenstände |
|
| 1355 Ansprüche a.
Rückdeckungsversicherung |
174.297,86 |
| Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
|
| 1200 Bank 1 |
473.568,08 |
| 1210 Bank USD |
304.226,90 |
| 1220 Bank 2 |
42.437,89 |
| 1230 Bank 3 |
1.588,65 |
| 1240 Bank 4 |
89.575,43 |
| 1250 Bank 5 |
9.467,64 |
| 1260 Bank 6 |
13.898,73 |
| 1330 Schecks |
310.000,00 |
| |
1.244.763,32 |
| Summe Aktiva |
2.772.628,59 |
|
PASSIVA
|
|
| |
Geschäftsjahr |
| |
Euro |
| Gezeichnetes
Kapital |
|
| 0800 Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
|
Kapitalrücklage |
|
| 0840
Kapitalrücklage |
975.000,00 |
| Bilanzgewinn |
1.632.208,16 |
| davon Gewinnvortrag |
|
| 2860 Gewinnvortrag nach
Verwendung |
1.782.325,17 |
| 2861
Gewinnausschüttungen |
-1.250.000,00 |
| |
532.325,17 |
| Rückstellungen
für Pensionen und ähnliche
Verpflichtungen |
|
| 0950 Pensions- und
ähnliche Rückstellungen |
118.401,67 |
|
Steuerrückstellungen |
|
| 0957
Gewerbesteuerrückstellung |
5.250,00 |
| 0963
Körperschaftsteuerrückstellung |
2.900,00 |
| |
8.150,00 |
| sonstige
Rückstellungen |
|
| 0970 Sonstige
Rückstellungen |
2.000,00 |
| 0977 Rückstellungen
f. Abschluss u. Prüfung |
10.500,00 |
| |
12.500,00 |
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
|
| 1610 Verbindl. aus
Lieferungen u. Leistungen |
1.368,76 |
| davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
| 1610 Verbindl. aus
Lieferungen u. Leistungen |
1.368,76 |
| Summe Passiva |
2.772.628,59 |
KONTENNACHWEIS zur GuV vom 01.01.2017
bis 31.12.2017
IS GmbH
|
|
Geschäftsjahr |
|
|
Euro |
| Umsatzerlöse |
|
| 8338 Im Drittland
steuerbare Leistungen |
1.404.619,87 |
| 8400 Erlöse 19%
USt |
4.956.764,32 |
| |
6.361.384,19 |
| Verminderung des
Bestands in Arbeit befindlicher Aufträge |
|
| 8977
Bestandsveränderung Aufträge in Arbeit |
-4.950,00 |
| Aufwendungen für
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene
Waren |
|
| 3400 Wareneingang 19%
Vorsteuer |
2.046.775,44 |
| 3733 Erhaltene Skonti
aus Einkauf RHB |
-95.886,45 |
| 3960
Bestandsveränd. RHB-Stoffe/bezogene Ware |
-1.356,54 |
| 4000 Material- und
Stoffverbrauch |
30.577,43 |
| |
1.980.109,88 |
| Aufwendungen für
bezogene Leistungen |
|
| 3100
Fremdleistungen |
140.577,52 |
| 3123 Sonst. Leistung EU
19% Vorst., 19% Ust |
40.677,53 |
| 3125 Leistungen ausl. UN
19% VSt und 19% USt |
21.687,54 |
| |
202.942,59 |
| Löhne und
Gehälter |
|
| 4120 Gehälter |
1.747.097,42 |
| soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
|
| 4130 Gesetzliche
Sozialaufwendungen |
420.567,54 |
| 4138 Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
8.778,64 |
| 4165 Aufwendungen
für Altersversorgung |
4.702,41 |
| |
434.048,59 |
| davon für
Altersversorgung |
|
| 4165 Aufwendungen
für Altersversorgung |
4.702,41 |
| auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
| 4822 Abschreibung
immaterielle VermG |
1.350,00 |
| 4824 Abschr.
Geschäfts- oder Firmenwert |
4.798,00 |
| 4830 Abschreibungen AV
(oh. Kfz u. Gebäude) |
174.696,00 |
| |
180.844,00 |
| Raumkosten |
|
| 4210 Miete Einheit
I |
70.743,73 |
| 4211 Miete Einheit
II |
107.442,95 |
| 4250 Reinigung |
4.998,75 |
| |
183.185,43 |
| Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
|
| 4360 Versicherungen |
5.875,54 |
| 4380 Beiträge |
2.798,65 |
| 4390 Sonstige
Abgaben |
1.599,76 |
| |
10.273,95 |
| Reparaturen und
Instandhaltungen |
|
| 4800 Reparatur/Instandh.
Anlagen u. Maschinen |
1.367,64 |
| 4805 Reparatur/Instandh.
Betriebs- u. Gesch. |
747,74 |
| |
2.115,38 |
| Fahrzeugkosten |
|
| 4520
Kfz-Versicherungen |
4.967,54 |
| 4530 Laufende
Kfz-Betriebskosten |
25.896,54 |
| 4540
Kfz-Reparaturen |
3.779,87 |
| |
34.643,95 |
| Werbe- und
Reisekosten |
|
| 4600 Werbekosten |
2.878,13 |
| 4610 Anzeigen |
2.964,31 |
| 4650
Bewirtungskosten |
3.776,43 |
| 4654 Nicht
abzugsfähige Bewirtungskosten |
1.132,93 |
| 4655 Nicht
abzugsfähige Betriebsausgaben |
670,00 |
| |
11.421,80 |
| verschiedene
betriebliche Kosten |
|
| 4810 Mietleasing bewegl.
WG f. techn. Anl. u Masch |
47.876,53 |
| 4900 Sonstige
betriebliche Aufwendungen |
798,65 |
| 4910 Porto |
3.145,00 |
| 4920 Telefon |
4.685,32 |
| 4930
Bürobedarf |
3.768,87 |
| 4940 Zeitschriften,
Bücher (Fachlit.) |
1.865,44 |
| 4945
Fortbildungskosten |
24.676,43 |
| 4950 Rechts- und
Beratungskosten |
10.467,72 |
| 4955
Buchführungskosten |
15.875,42 |
| 4957 Abschluss- und
Prüfungskosten |
10.500,00 |
| 4980 Sonstiger
Betriebsbedarf |
8.367,87 |
| 4985 Werkzeuge und
Kleingeräte |
4.842,12 |
| |
136.869,37 |
| Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
|
| 2110 Zinsaufwendungen f.
kfr. Verbindlichkeit. |
248,84 |
| Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag |
|
| 2200
Körperschaftsteuer |
165.000,00 |
| 2208
Solidaritätszuschlag |
9.075,00 |
| 4320 Gewerbesteuer |
157.850,00 |
| |
331.925,00 |
| sonstige Steuern |
|
| 4510 Kfz-Steuern |
825,00 |
|
Jahresüberschuss |
1.099.882,99 |
| Gewinnvortrag aus dem
Vorjahr |
|
| 2860 Gewinnvortrag nach
Verwendung |
1.782.325,17 |
| 2861
Gewinnausschüttungen |
-1.250.000,00 |
| |
532.325,17 |
| Bilanzgewinn |
1.632.208,16 |
|
