Villa Simson Hotelgesellschaft mbHLiquidiert

Villa Simson Hotelgesellschaft mbH

Suhl

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Anhang

für das Wirtschaftsjahr

2006 der

Villa Simson Hotelgesellschaft mbH

Würzburger Strasse 3

98529 Suhl

A. Allgemeine Angaben

1. Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital der Gesellschaft wurde gemäß Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 18.01.2002 (notarielle Urkunde Nr. 71/2002 Notar Sydow) von 30.677,51 Euro auf 50.000,00 EUR erhöht. Die neue Stammeinlage wurde von der Jelinek Finanz GmbH übernommen und in Geld in voller Höhe erbracht.

Die Anteile am Stammkapital werden gehalten von:

Jelinek Finanz GmbH 50.000,00 EUR (100,00 %)

Die Villa Simson Hotelgesellschaft mbH wird unter der Registernummer HRB 302963 beim Amtsgericht Jena geführt.

2. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung oblag Herrn Andreas Jelinek. Der Geschäftsführer hat Alleinvertretungsbefugnis und darf somit Rechtsgeschäfte mit sich selbst oder als Vertreter Dritter abschließen.

3. Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Villa Simson Hotelgesellschaft mbH zum 31.12.2006 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbHG beachtet.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Bilanzierung erfolgte unter Berücksichtigung der ertragssteuerlichen Besonderheiten. Bei der vorliegenden Bilanz handelt es sich um eine Handelsbilanz, die nach den steuerlichen Vorschriften aufgestellt wurde ( = Einheitsbilanz ). Die Bilanzierung erfolgte vor Verwendung des Jahresergebnisses.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 276 Abs. 1 HGB auf. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 274a, 276, 288 Satz 1 HGB ) wurden in Anspruch genommen.

B. Angaben zur Bilanz

1. Bilanzierunqs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung (going-concern-Prinzip gemäß § 252Abs. 1 Nr. 2 HOB ) ausgegangen.

2. Anlagevermögen

Bei den unter Finanzanlagen ausgewiesenen Anteilen an verbundenen Unternehmen handelt es sich um Aktien an der Villa Simson Beteiligungs AG.

Mit notarieller Urkunde des Notars Göran Kleine UR-Nr. 1692/2002 vom 27.12.2002 hat die Gesellschaft 630.000 Aktien im Nennbetrag von jeweils 1,00 EUR gezeichnet und übernommen im Gegenzug zur Einbringung des im Grundbuch des Amtsgerichts Suhl für Suhl unter Blatt 9997 der Gemarkung Suhl vorgetragenen Grundbesitzes Flur 21, Flurstück 8 und 9, Dombergweg 7 zu 5.106 qm und 2.538 qm. Übergang von Besitz, Nutzen und Lasten war der 31.12.2002.

Die außerordentliche Hauptversammlung vom 12.12.2003 hat zu notariellem Protokoll des Notars Göran Klein UR-Nr. 1769/2003 beschlossen, die Stückelung und Einteilung des Grundkapitals auf 6.800 Aktien im Nennbetrag von 100,00 EUR zu ändern und alle Aktien auf Namensaktien zu vereinheitlichen.

Mit privatschriftlichen Verträgen vom 12.12.2003 hat die Gesellschaft von den 6.300 Aktien 1.781 Aktien an verschiedene Investoren veräußert. Die Aktien wurden mit sofortiger Wirkung abgetreten, die Investoren erhielten ab sofort die volle Rechtstellung des Aktionärs. Die Zahlung des Kaufpreises erfolgte jeweils an die alleinige Gesellschafterin der Gesellschaft, die Jelinek Finanz GmbH bzw. war teilweise zum Zeitpunkt der Verträge vom 18.12.2003 bereits an diese gezahlt. Dies lag daran, dass nach dem ursprünglichen Konzept die Gesellschaft selber in eine Aktiengesellschaft umgewandelt werden sollte und die Aktien aus der Hand der Jelinek Finanz GmbH an die Investoren übertragen werden sollten. Wegen der Änderung der rechtlichen Konzeption (Bargründung mit anschließender Sachkapitalerhöhung anstelle einer Umwandlung) wurde jedoch die Gesellschaft, nicht aber die Jelinek Finanz GmbH, Inhaber der Aktien. Die Jelinek Finanz GmbH konnte selbst den Aktionären Aktien nicht verschaffen, weswegen im Zuge der Vereinbarungen vom 12.12.2003 mit den Investoren die ursprünglichen Verträge aufgehoben wurden. Da der Kaufpreis für die Veräußerung der Aktien aber der Gesellschaft zusteht, ist der entsprechende Betrag als Forderung gegen Gesellschafter ausgewiesen.

Somit hält die Gesellschaft ab dem 12.12.2003 am Grundkapital der Villa Simson Beteiligungs AG 4.519 Aktien zu je 100,00 EUR.

Die Aktien wurden per 31.12.2005 als Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit den ursprünglichen Anschaffungskosten in Höhe von 451.900,00 EUR abzüglich einer außerordentlichen Abschreibung in Höhe von 202.675,00 EUR bewertet. Grund für die außerordentliche Abschreibung der Aktien ist der nachhaltig - durch Gutachten

belegte - gesunkene beizulegende Wert des wesentlichen Vermögensgegenstandes der Villa Simson Beteiligungs AG - das Grundstück der ehemaligen "Villa Simson".

Gründe für eine Wertaufholung zum 31.12.2006 lagen nicht vor. Somit beträgt der Wertansatz unverändert 249.225,00 EUR.

3. Umlaufvermöge

Unter der Position Forderungen aus Lieferung und Leistung gegen Gesellschafter sind die von den Investoren direkt an die Jelinek Finanz GmbH entrichteten Kaufpreise erfasst. Des Weiteren wurde von einem Investor der Kaufpreis noch nicht vollständig entrichtet. Der ausstehende Betrag wurde als Forderung eingestellt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden entsprechend den gesetzlichen Vorschriften bewertet. Eine Abwertung auf einen niedrigeren Teilwert ist nicht erfolgt.

Der Bankbestand ist durch Kontoauszug nachgewiesen.

4. Rückstellungen

Die Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Mit einer Inanspruchnahme ist zu rechen.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Der Nachweis der Verbindlichkeiten ist erfolgt.

C. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. 275 Absatz 2 HGB erstellt.

Weitere Besonderheiten sind nicht zu vermerken.