Seniorenwohn- und Pflegeheim GmbH

Seniorenwohn- und Pflegeheim GmbH

Rottenburg a. d. Laaber

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Anhang

I. ALLGEMEINE ANGABEN


Die Senioren Wohn- und Pflegeheim GmbH hat ihren Sitz in Pattendorf und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Landshut unter der Nummer HRB 8844.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der Senioren Wohn- und Pflegeheim GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen der Unternehmenssatzung zu beachten.

Die Senioren Wohn- und Pflegeheim GmbH weist zum Bilanzstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HBG auf. Gemäß § 13 der Unternehmenssatzung hat sie jedoch Rechnung zu legen wie eine große Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung sowie den Anhang. Der Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung liegen die Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren) zugrunde.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind im Anhang aufgeführt.

Im Berichtsjahr wurden durchschnittlich 3 Arbeitnehmer beschäftigt.

II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die im Vorjahr angewandten Bewertungsvorschriften und Abschreibungsmethoden wurden unverändert beibehalten. Im Einzelnen wurden folgende Grundsätze und Methoden angewandt:

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und - soweit abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bauzeitzinsen sowie anteilige Gehaltsaufwendungen wurden dabei im Berichtsjahr in Ansatz gebracht. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear pro rata temporis vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und - soweit abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen. Die Abschreibungen wurden dabei ab dem Monat des Zugangs zum Anlagevermögen pro rata temporis berechnet und linear vorgenommen.

Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 150,00 EUR wurden im Zugangsjahr voll als Aufwand erfasst. Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert von 150,00 EUR bis 410,00 EUR wurden als Sammelposten in das Anlagenverzeichnis aufgenommen und werden über eine Laufzeit von 5 Jahren linear pro rata temporis abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Bewertung der Vorräte erfolgte mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Gemeinkosten wurden nicht in Ansatz gebracht.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden ggf. durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel wurden zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ


1. Anlagevermögen

Die Entwicklung und Zusammensetzung des Anlagevermögens ist aus dem als Anlage beigefügten Anlagenspiegel ersichtlich.

2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind keine Forderungen gegenüber der Gesellschafterin enthalten.


3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Kosten der Rechnungslegung (TEUR 7), Rechts- und Beratungskosten (TEUR 3) sowie für die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen (TEUR 1) und für ausstehende Berufsgenossenschaftsbeiträge.

4. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind nachfolgend dargestellt:
  

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen gesetzlich entstehende und branchenübliche Sicherheiten in üblicher Höhe.

In den Verbindlichkeiten sind EUR 959,88 Verbindlichkeiten aus Steuern enthalten. Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Das Jahresergebnis beinhaltet periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 0,00 enthalten.

V. HAFTUNGSVERHÄLTNISSE, SONSTIGE FINANZIELLE VERPFLICHTUNGEN UND SONSTIGE NICHT IN DER BILANZ ENTHALTENE GESCHÄFTE

Es ist jährlich ein Pachtzins von derzeit EUR 2.184,80 für das Grundstück in Pfeffenhausen zu entrichten.

Weitere sonstige Haftungsverhältnisse oder finanzielle Verpflichtungen sowie nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte gem. § 251 i.V.m. § 268 Abs. 7 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.


VI. SPEZIELLE ANGABEN ZU ORGANMITGLIEDERN

Geschäftsführer:
Johann Scharf
Johann Weinzierl

Bezüglich der Geschäftsführerbezüge wird von der Befreiungsvorschrift nach § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Den Organmitgliedern oder Gesellschaftern wurden im Berichtsjahr keine Vorschüsse oder Kredite gewährt. Haftungsverhältnisse für Organmitglieder oder Gesellschafter bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

VI. ERGEBNISVERWENDUNGSVORSCHLAG

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag zusammen mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Rottenburg/Pattendorf, den 23.07.2018

____________________________________
Johann Scharf
(Geschäftsführer)

____________________________________
Johann Weinzierl
(Geschäftsführer)
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.07.2018 festgestellt.