B01 Management GmbH

B01 Management GmbH

München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2019

B01 MANAGEMENT GMBH, MÜNCHEN

A K T I V A

P A S S I V A

B01 MANAGEMENT GMBH, MÜNCHEN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gemäß § 266 Abs. 1 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch. Die B01 Management GmbH hat ihren Sitz in München und ist dort beim Amtsgericht unter HR B 191548 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft ist nach den Grundsätzen des HGB und den besonderen Rechnungslegungsvorschriften des GmbHG in Euro aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 289 HGB).

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert, bei zeitlich begrenzter Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben oder ggf. unter Berücksichtigung eines niedrigeren beizulegenden Wertes bewertet. Die Sachanlagen enthalten einen Festwert in Höhe von TEUR 16 für Bestände, die regelmäßig ersetzt werden und deren Zusammensetzung nur geringen Änderungen unterliegt. Die planmäßigen Abschreibungen werden entsprechend der branchenüblichen Nutzungsdauer ermittelt.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten bzw. den jeweils niedrigeren beizulegenden Werten gemäß § 255 Abs. 4 HGB bewertet.

Handelswaren werden zu Anschaffungskosten bzw. den jeweils niedrigeren beizulegenden Werten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wird soweit notwendig auf die zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung noch nicht eingegangenen Forderungen eine Pauschalwertberichtigung auf die nicht einzelwertberichtigten Forderungen gebildet.

Liquide Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Sofern erforderlich, werden Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr laufzeitkonform mit einem vergangenheitsorientiert ermittelten durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen in Höhe von TEUR 1.475 (Vorjahr: TEUR 844) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 19 (Vorjahr: TEUR 193) sind durch Eigentumsvorbehalte abgesichert.

Die Verbindlichkeiten haben in voller Höhe (Vorjahr: TEUR 518) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 23) eine Restlaufzeit von 1 - 5 Jahren.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat mit der H'Hotel Betriebsgesellschaft Berlin GmbH im Hinblick auf ihre Gesamtforderung in Höhe von EUR 545.972,94 einen qualifizierten Rangrücktritt vereinbart.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen mit Gesellschaften der H'Otello Gruppe in Höhe von insgesamt TEUR 8.298 Davon werden TEUR 138 innerhalb des nächsten Jahres fällig. Des weiteren bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasingverträgen in Höhe von TEUR 18.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr durchschnittlich 9 Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung obliegt folgenden Personen:

Sebastian Höcherl, Geschäftsführer

Cristina Höcherl, Geschäftsführerin (von 3. August 2020 bis 1. Dezember 2020)

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Der Zahlungsverkehr mit der Geschäftsführung wird über Verrechnungskonten abgewickelt. Zum Stichtag bestanden Forderungen gegenüber dem Geschäftsführer in Höhe von TEUR 134. Im Geschäftsjahr wurden Darlehen über TEUR 60 ausgereicht. Die Forderungen werden mit 2,5 % p.a. verzinst.

Nachtragsbericht

Das Jahr 2020 war bisher durchgängig von der Corona-Pandemie und den damit verbundenen gesellschaftlichen und wirtschaftlichen Einschränkungen (Lock-Down) geprägt. Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft besteht im Betrieb eines Hotels und war bzw. ist von den Corona bedingten Einschränkungen massiv betroffen. Das Hotel war in 2020 den überwiegenden Teil des Jahres geschlossen. Abhängig von der weiteren Entwicklung der Corona-Pandemie kann es zu weiteren deutlichen Umsatzausfällen über 2020 hinaus sowie letzten Endes möglicherweise auch zu einer Schließung der Gesellschaft kommen.

In Bezug auf den oben genannten Rangrücktritt über TEUR 546 bezüglich der Forderungen an die H'Hotelbetriebsgesellschaft Berlin mbH ist zu vermerken, dass diese Gesellschaft zum 1. Juli 2020 Insolvenz angemeldet hat. Es ist mit einem vollständigen Ausfall der Gesamtforderung zu rechnen.

München, 18. Dezember 2020

Sebastian Höcherl

Feststellung Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung am 21. Januar 2021 festgestellt.