PH Grundbesitz GmbHLiquidiert

PH Grundbesitz GmbH

Frankfurt/Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Philipp Holzmann Grundbesitz GmbH wird auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Es gelten nach § 267 HGB die Vorschriften der kleinen Kapitalgesellschaften. Im Jahr 2010 wurden erstmals die Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes angewandt.

Ergänzend zu diesem Vorschriften sind die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Da mit Schreiben vom 7. April 2008 der Insolvenzverwalter der Philipp Holzmann AG mit Ansprüchen in Höhe von € 5.883.803,52 im Rang hinter allen Gläubigern zurückgetreten ist, liegt keine materielle Überschuldung vor und es wird weiterhin von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Die Vorschrift des § 265 Abs. 6 HGB wird dazu verwendet, um die unter den Vorräten ausgewissen "Zum Verkauf bestimmten Grundstücke und Gebäude" entsprechend ihrem Inhalt auszuweisen.

Verbundene Unternehmen sind alle Gesellschaften, die am Abschlussstichtag in den Konzernabschluss der Philipp Holzmann AG i. I. einzubeziehen wären.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung liegen nicht vor.

Angaben zur Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die unter den Vorräten ausgewiesenen Zum Verkauf bestimmten Grundstücke und Gebäude sind zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Alle Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Unter den sonstigen Vermögensgegenstände sind Ansprüche in Höhe von € 5.531,20 (i. Vj.
€ 5.405,20) ausgewiesen, die eine Restlaufzeit von über einem Jahr haben. Ansprüche in Höhe von € 2.664,60 (i. Vj. € 33.870,26) haben zugleich antizipativen Charakter, da diese erst im Folgejahr nach Zustimmung des Schuldners fällige Ansprüche beinhalten.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert ausgewiesen. Zinsen sind abgegrenzt und unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

Das Stammkapital beträgt DM 100.000,00 und ist voll einbezahlt. 94 % der Anteile werden von der Philipp Holzmann AG i. I. gehalten. Die übrigen Anteile hält die HSG Zander GmbH.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen werden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wird gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen EUR 186.924,00.

Die sonstigen Rückstellungen werden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von € 5.883.803,52 (i Vj.
€ 5.883.803,52).

Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wird im Bilanzverlust ein Verlustvortrag von EUR 5.404.750,03 (i. Vj. € 5.390.440,07) einbezogen.

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wird das modifizierte Teilwertverfahren angewendet.

Für die Berechnungen werden folgende Annahmen getroffen:
  

Auf Grund der geänderten Bewertung der laufenden Pensionen war zum 1.1.2010 eine Zuführung zu den Rückstellungen erforderlich. Es wurde der volle Unterschiedbetrag in Höhe von € 31.509,00 zugeführt und vom Wahlrecht der Verteilung des Unterschiedsbetrags nicht Gebrauch gemacht.

Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter

Name des Geschäftsführers

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Carsten Schumacher, Kaufmann, geführt.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, den Bilanzverlust in Höhe von € 5.453.216,35 auf neue Rechnung vorzutragen.

  Unterschrift der Geschäftsführung


Frankfurt/Main, den 23. August 2011                                

Gez. Carsten Schumacher

  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.08.2011 festgestellt.