Schmidt Beteiligungs-GmbH

Schmidt Beteiligungs- GmbH

Freiburg im Breisgau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktiva

Anhang

A. Vorbemerkung

Die vorliegende Bilanz für das Geschäftsjahr 2010 ist nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Von den größenabhängigen Erleichterungsvorschriften gemäß §§ 274a, 276 Satz 2 und 288 Absatz 1 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 HGB.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen ab Inbetriebnahme des Vermögensgegenstands pro rate termporis nach der linearen Methode mit den steuerlich höchstzulässigen Sätzen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu € 410 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben, sie verbleiben aber bis zum tatsächlichen Abgang im Anlagevermögen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen € 150,00 und € 1.000,00 mit Zugang in 2008 und 2009 werden in einem Sammelposten im Zugangsjahr und den folgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel abgeschrieben. Die Bewertungsänderung erfolgt zur Verbesserung des Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage; sie hat das Ergebnis vor Steuern nur unwesentlich beeinflusst.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bewertet. Ausleihungen und Beteiligungen in Fremdwährung sind mit dem Kurs bei Einbuchung in Euro umgerechnet. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung wurden Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Forderungen und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag aktiviert. Forderungen und Guthaben in Fremdwährungen sind mit dem Kurs bei Einbuchung bzw. zum niedrigeren, bei einer Restlaufzeit von nicht mehr als einem Jahr auch höheren Mittelkurs am Bilanzstichtag in Euro umgerechnet.

Die Gesellschaft bildet für Steuerent- und Steuerbelastungen, die sich aus Differenzen zwischen den handels- und steuerrechtlichen Bilanzansätzen ergeben, die sich voraussichtlich wieder abbauen, aktive bzw. passive latente Steuern. Dies gilt auch für Differenzen in den Bilanzen von Organgesellschaften, deren ertragsteuerliche Organträgerin die Gesellschaft ist. Dabei werden die aktiven und passiven latenten Steuern unsaldiert in der Bilanz ausgewiesen. Das Wahlrecht zur Aktivierung eines sich insgesamt ergebenden Überhangs an aktiver latenter Steuer wurde ausgeübt.

Die Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen ab und sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen.

Die Verbindlichkeiten sind zu Rückzahlungsbeträgen passiviert. Verbindlichkeiten in Fremdwährungen sind mit dem Kurs bei Einbuchung bzw. zum höheren, bei einer Restlaufzeit von nicht mehr als einem Jahr auch niedrigeren Mittelkurs am Bilanzstichtag in Euro umgerechnet.

Mit dem Jahresabschluss 2010 wurden erstmalig die Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden des HGB i. d. F. des BilMoG angewandt. Eine Anpassung der Vorjahreszahlen erfolgte nicht.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen Gesellschafter betragen T€ 0 (VJ T€ 202).

Der Gesamtbetrag der nach § 268 Abs. 8 HGB ausschüttungsgesperrten Beträge beträgt T€ 9 und entfällt vollständig auf die Aktivierung latenter Steuern.

Von den Verbindlichkeiten haben T€ 172 (VJ T€ 198) eine Laufzeit von über 5 Jahren.

Die Verbindlichkeiten und Haftungsverhältnisse sind über das betriebs- und branchenübliche Maß hinaus nicht durch die Gesellschaft besichert. Das Risiko der Inanspruchnahme aus den unter der Bilanz vermerkten Haftungsverhältnissen wird für einen Teilbetrag von T€ 13.974 aufgrund der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Hauptschuldner als unwahrscheinlich und für einen Teilbetrag von T€ 616 aufgrund des Vorhandenseins eines Sicherheitenpools als nicht überwiegend wahrscheinlich eingeschätzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betragen T€ 9 (VJ T€ 0).

D. Beteiligungsverhältnisse

Die nachfolgenden Angaben für das Geschäftsjahr 2010 beziehen sich jeweils auf die teilweise vorläufigen Jahresabschüsse der Tochterunternehmen.

I. Unmittelbar gehaltene Anteile

1. Madeira Garne Ulrich + Michael Schmidt & Co. GmbH, Freiburg, Deutschland (Madeira Garne)

2. Madeira Garnfärberei Gebrüder Schmidt GmbH, Freiburg, Deutschland(Madeira Garnfärberei)

3. Madeira USA Ltd., Laconia, USA (Madeira USA)

4. Madeira Threads (UK) Ltd., Thirsk, Grossbritannien (Madeira UK)

5. Madeira Asia Pte. Ltd., Singapur (Madeira Asia)

6. Hilos Madeira Espana S.A., Barcelona, Spanien (Madeira Spain)

7. P.T. Madeira Indonesia, Batam Island, Indonesien (Madeira Indonesia)

8. Madeira Hong Kong Ltd., Hong Kong, China (Madeira Hong Kong)

9. Madeira Iplik Ticaret Ltd., Istanbul, Türkei (Madeira Turkey)

10. Hilos Madeira Mexico, S. de R.L. de C.V., Mexico City, Mexico (Madeira Mexico)

11. Madeira India Private Ltd., New Delhi, Indien (Madeira India)

12. Madeira Thread (Suzhou) Co. Ltd., China (Madeira Suzhou)

Von der Schutzklausel des § 286 Abs. 3 Satz 1 Nr. 2 HGB wurde Gebrauch gemacht.

II. Mittelbar gehaltene Anteile

1. P.T. Madeira Jakarta, Jakarta, Indonesien

2. Madeira (Malaysia) Sdn. Bhd., Batu Pahat, Malaysia

3. Madeira Asia (Thailand) Co. Ltd., Thailand, Bangkok

4. Madeira Thread (Shanghai) Ltd., China, Shanghai

5. Hilos Madeira Mexico, S. de R.L. de C.V., Mexico City, Mexico (Madeira Mexico)

6. Hilos Madeira Servicios S.A. de C.V., Mexico City, Mexico (Madeira Services)

E. Sonstige Angaben

Angaben zu Gesellschaftsorganen

Als Geschäftsführer waren bestellt im Geschäftsjahr 2010:

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 10.10.2011 festgestellt worden.