POLIKUM Leipzig MVZ GmbH

POLIKUM Leipzig MVZ GmbH

Borna

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang zum Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2023

der

POLIKUM Leipzig MVZ GmbH, Borna

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft betreibt das Medizinische Versorgungszentrum POLIKUM Südvorstadt in Leipzig.

Die Gesellschaft hat als "kleine" Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 HGB den Jahresabschluss generell nach den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB aufzustellen, sie hat für die Gliederung der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anlagennachweises § 1 Abs. 3 KHBV angewendet; die aufgeführten Teile des Jahresabschlusses sind deshalb, abweichend von den Gliederungsvorschriften der §§ 266, 268 Abs. 2 und 275 HGB, entsprechend den Anlagen 1 bis 3 der KHBV gegliedert. Ergänzend zu diesen Regelungen wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet..

Registerinformationen

Die Gesellschaft ist unter der Firma POLIKUM Leipzig MVZ GmbH mit Sitz in Borna im Handelsregister des Amtsgerichts Leipzig unter der Nummer HRB 31466 eingetragen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 262.057,14 aus. Aufgrund der durch die Geschäftsführung aufgestellten positiven Fortbestandsprognose wurde der Jahresabschluss unter der Prämisse der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der speziellen Vorschriften für Kapitalgesellschaften vorgenom­men. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden erfolgten unverändert zum Vorjahr.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungsko­sten, vermindert um planmäßige Abschreibungen (lineare Abschreibungsmethode), entsprechend der durchschnittlichen Nutzungsdauer bewertet.

Die aktivierten Praxiswerte werden entsprechend § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB planmäßig über einen Zeitraum von zehn Jahren linear abgeschrieben, wobei aufgrund der Stabilität der Branche von einer langfristigen Bindung der Ärzte im Unternehmen ausgegangen wird.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt, erkennbare Risiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Kassenbestände sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Andere ungewisse Verpflichtungen sind durch die Bildung von Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages ausreichend berücksichtigt worden.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen und Immaterielle Vermögensgegenstände

Die Zusammensetzung des Anlagevermögens kann aus der Bilanz entnommen werden. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB und braucht daher keinen Nachweis des Anlagevermögens beizulegen.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

(3) Verbindlichkeiten

Von den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 808 (Vj. TEUR 822) haben TEUR 40 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 26 (Vj. TEUR 26). Darüber hinaus werden hier Verbindlichkeiten gegenüber der Sana Kliniken AG aus Darlehen in Höhe von TEUR 740 (Vj. TEUR 760) und aus Zinsen in Höhe von TEUR 24 (Vj. TEUR 22) ausgewiesen.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen TEUR 26 (Vj.TEUR 26) auf den Gesellschafter und betreffen Verbindlichkeiten aus Leistungsbeziehungen.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(1) Umsatzerlöse

In den Umsatzerlösen sind periodenfremde Erlöse in Höhe von TEUR -66 (Vj. TEUR -6) enthalten.

E. Sonstige Angaben

(1) Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft nimmt als Tochtergesellschaft am Cash-Pool-System der Sana Kliniken AG, Ismaning,

teil. Hieraus besteht gegenüber der Commerzbank AG, Frankfurt, gemeinsam mit allen eingebundenen

Konzerngesellschaften eine gesamtschuldnerische Haftung. Gemäß der Vereinbarung über das Cash

Concentrating haftet die Gesellschaft für den Debet-Saldo auf dem Konto des Masters (dies ist die Sana

Kliniken AG), welcher durch Cash-Pool-Übertragungen der jeweiligen eingebundenen Tochtergesellschaften verursacht worden ist, gesamtschuldnerisch.

Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme der Haftung wird als äußerst gering eingeschätzt, da sich

im Geschäftsjahr 2023 nur unwesentliche Debet-Salden auf dem Konto des Masters ergeben haben

und gemäß der Liquiditätsplanung der Sana Kliniken AG auch künftig nicht ergeben werden.

(2) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz und nicht unter den außerbilanziellen Geschäften angegeben sind, beträgt TEUR 426 und resultieren insbesondere aus Miet- und Leasingverträgen.

(3) Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt 13,59 Mitarbeiter.

(4) Unternehmensverbindungen

Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der Sana Kliniken AG, Ismaning und wird gemäß § 290 ff. HGB in den Konzernabschluss einbezogen. Die Sana Kliniken AG, Ismaning, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und den größten Kreis von Unternehmen auf. Dieser Konzernabschluss wird im Unternehmensregister offengelegt.

F. Verwendung des Jahresergebnisses

Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der Sana Kliniken Leipziger Land GmbH, Borna.

Borna, 31. Januar 2024

Die Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 26. August 2024