SiberesTradacero GmbH

SiberesTradacero GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

SiberesTradacero GmbH
Düsseldorf

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I.  Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Düsseldorf und ist dort beim Amtsgericht Düsseldorf im Handelsregister, Abteilung B unter Nr. 52680 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß der §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB auf und nimmt daher bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses teilweise größenabhängige Erleichterungen in Anspruch.

II.  Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der kumulierten planmäßigen Abschreibungen über die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern zwischen 1 und 15 Jahren oder zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Die bei Jahresabschlusserstellung aufgetretene Unterdeckung der Zeitwerte wurde i.H.v. insgesamt rd. TEUR 540 als dauernde Wertminderung der Finanzanlagen aufgenommen. Der Buchwert der wertberichtigten Finanzanlagen beträgt zum 31. Dezember 2023 EUR 5.178.010,59.

Eine weitere Abwertung ist nicht erfolgt, da die Gesellschaft eine langfristige Anlagestrategie verfolgt und keine substanziellen Gründe für eine langfristige Wertminderung der betreffenden Wertpapiere sieht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten werden grundsätzlich zum Nominalwert bewertet. Ausfall- und sonstigen Risiken wird durch entsprechende Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Rückstellungen decken die zum Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung erkennbaren Risiken ab. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Fremdwährungstransaktionen werden zum Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet.

III.  Erläuterung zu den Posten der Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel in Anlage 4 ersichtlich.

In den sonstigen Vermögensgegenstände sind Darlehensforderungen i.H.v. EUR 413.611,35 mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr und Darlehensforderungen i.H.v. EUR 12.268,99 mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für Personal i.H.v. EUR 114.698,61 (Vorjahr: EUR 151.619,01) sowie für Abschluss und Beratung i.H.v. EUR 9.640,00  (Vorjahr: EUR 31.500,00) enthalten.

Die Verbindlichkeiten haben sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern i.H.v. EUR 22.353,32  (Vorjahr EUR 12.885,96) und Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter i.H.v. EUR 51.224,90 (Vorjahr EUR 5.397,96) sowie Absicherungen für zukünftige Stahlgeschäfte i.H.v. EUR 0,00 (Vorjahr EUR 907.081,68) enthalten.

IV.  Erläuterungen zu den Posten der Gewinn- und  Verlustrechnung

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind neben den Erträgen aus dem Verkauf von Wertpapieren i.H.v. EUR 506.770,72 (Vorjahr EUR 815.773,41) Erträge aus Währungsumrechnung i.H.v. EUR 308.050,17 (Vorjahr EUR 2.104.277,81).

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind neben den Verlusten aus dem Verkauf von Wertpapieren i.H.v. EUR 217.752,89 (Vorjahr EUR 179.866,55) Aufwendungen aus Währungsumrechnung  i.H.v. EUR 486.742,97 (Vorjahr EUR 1.649.463,76) enthalten.

Die Zinsen und ähnliche Erträge enthalten Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von Rückstellungen für Personalkosten i.H.v. EUR 1.245,40 (Vorjahr EUR 0,00).

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen enthalten Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von Rückstellungen für Personalkosten i.H.v. EUR 0,00 (Vorjahr EUR 6.683,82).

V.  Sonstige Angaben

1.  Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr wurde die Geschäftsführung von Herrn Rupak Saha, Gesamt-Geschäftsführer, ausgeübt.

2.  Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte in 2023 im Jahresdurchschnitt 7,75 Mitarbeiter, davon waren 4,75 sozialversicherungspflichtig und 2,0 geringfügig beschäftigt.

3.  Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne des § 285 HGB bestehen aus einem Mietvertrag mit einer Laufzeit bis zum 28. Februar 2027 i.H.v. EUR 212.512,34.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Rupak Saha

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.08.2024 festgestellt.