Lots of
Dots MediaServices GmbH
Mainz
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
557.664,07 |
524.669,11 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
88.461,00 |
65.824,00 |
| II.
Sachanlagen |
245.795,00 |
260.930,00 |
| III.
Finanzanlagen |
223.408,07 |
197.915,11 |
| B.
Umlaufvermögen |
654.690,36 |
681.062,05 |
| I.
Vorräte |
57.669,64 |
66.563,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
542.935,34 |
549.266,80 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
54.085,38 |
65.232,25 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
14.090,77 |
9.911,63 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.226.445,20 |
1.215.642,79 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
182.477,25 |
167.041,55 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
117.041,55 |
116.364,21 |
| III.
Jahresüberschuss |
15.435,70 |
677,34 |
| B.
Sonderposten mit Rücklageanteil |
25.630,00 |
0,00 |
| C.
Rückstellungen |
378.100,00 |
346.714,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
640.237,95 |
701.887,24 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.226.445,20 |
1.215.642,79 |
Anhang
1. Allgemeine Angaben
Die Lots of Dots MediaServices GmbH, Mainz, hat ihren
Jahresabschluss zum 31.12.2006 unter Beachtung der
handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt. Bei der
Aufstellung der Bilanz hat die Gesellschaft die Bilanzform
i.S.v. § 266 HGB gewählt. Die Vergleichszahlen
des Vorjahres werden bei den entsprechenden Posten des
laufenden Jahres angegeben.
Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs.
1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft, die die
größenabhängigen Erleichterungen bei der
Aufstellung des Anhangs in Anspruch nimmt und auf die
Erstellung eines Lageberichts (§ 264 Abs. 1 Satz 3
HGB) verzichtet.
2. Erläuterungen zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung und Bewertung entspricht den
handelsrechtlichen Vorschriften.
Änderungen in der Bilanzierungs- und
Bewertungsmethode haben sich im Vergleich zum Vorjahr nicht
ergeben.
Die immateriellen Vermögensgegenstände und
Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten, vermindert um
planmäßige Abschreibungen, angesetzt.
Die Abschreibung der immateriellen
Vermögensgegenstände erfolgt linear über
einen Zeitraum von 3 bis 5 Jahren (Software) und von 15
(Firmenwert). Die Abschreibung der Sachanlagen erfolgt
teils linear, teils degressiv über eine
betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 3 bis 13 Jahren.
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der
Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.
Die Finanzanlagen betreffen Anteile an
Wertpapierfonds sowie Anteile an einer
Personengesellschaft, die mit den Anschaffungskosten
bilanziert sind.
Die Gesellschaft hat sich mit einer Einlage von
€ 10.000,00 als persönlich haftender
Gesellschafter an der Lots of Dots Media Consulting GmbH
& Co.KG mit Sitz in Mainz beteiligt.
Die Vorräte betreffen den Bestand an in Arbeit
befindlichen Aufträgen, die mit den Herstellungskosten
bewertet sind.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert
bilanziert und haben Restlaufzeiten von unter einem Jahr.
Ausgenommen hiervon ist der Aktivwert für die
Rückdeckungsversicherung mit € 142.354,52 und das
Körperschaftsteuerguthaben nach § 37 Abs. 2 Satz
3 KStG. Das Guthaben von nominal € 12.368,00 wird ab
dem Jahre 2008 in 10 gleichen Jahresraten ausgezahlt. Die
zinslose Forderung wird mit ihrem abgezinsten Wert von
€ 6.864,24 ausgewiesen.
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht, bestehen in Höhe
von € 28.573,60.
Die flüssigen Mittel sind mit dem Nennwert
angesetzt.
Der Sonderposten mit Rücklageanteil betrifft die
Ansparabschreibung gemäß § 7 Abs. 3 EStG.
Die Pensionsverpflichtungen sind vollständig mit
dem nach versicherungsmathematischen Grundsätzen
ermittelten Teilwert auf der Basis eines Zinsfußes
von 6 % passiviert. Die in 2005 geänderten
biometrischen Rechnungsgrundlagen der Richttafeln Dr.
Heubeck 2005G wurden bei der Ermittlung der
Pensionsrückstellung berücksichtigt. Der
Unterschiedsbetrag von € 15.835,00, der sich durch die
Anwendung der neuen Rechnungsgrundlagen ergibt, wurde
gemäß § 6a Abs. 4 EStG mit einem Drittel
der Pensionsrückstellung zugeführt. Der Ansatz
entspricht § 6 a EStG.
Die Steuerrückstellungen und sonstigen
Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag
angesetzt und tragen den erkennbaren Risiken in
angemessenem Umfang Rechnung.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag bilanziert. Verbindlichkeiten mit
einer Restlaufzeit von einem Jahr bestehen in Höhe von
€ 541.745,04.
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter
bestehen in Höhe von € 1.659,24.
3. Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung der Gesellschaft
schlägt vor, den Jahresüberschuss für das
Geschäftsjahr 2006 auf neue Rechnung vorzutragen.
4. Sonstige Angaben
Alleinvertretungsberechtigte
Geschäftsführer sind Herr Volker
Mittelstädt, Ingelheim, und Herr Bruno Sinz, Mainz.
Mainz, den 10.07.2007
gez. Sinz/Mittelstädt
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