Gallicchio
GmbH
Recklinghausen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
12.976,50 |
13.266,50 |
| I.
Sachanlagen |
12.976,50 |
13.266,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
545.891,89 |
627.626,76 |
| I.
Vorräte |
496.298,97 |
576.699,15 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
38.418,76 |
42.887,37 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
10.968,03 |
16.027,03 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
11.174,16 |
8.040,24 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.343,20 |
1.334,80 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
560.211,59 |
642.228,06 |
Passiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Eigenkapital |
188.715,14 |
231.036,53 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
51.129,19 |
51.129,19 |
| II.
Kapitalrücklage |
120.000,00 |
120.000,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
59.907,34 |
59.772,34 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
42.321,39 |
-135,00 |
| B.
Rückstellungen |
7.100,00 |
2.500,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
364.396,45 |
408.691,53 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
359.689,71 |
379.232,45 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
560.211,59 |
642.228,06 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Gallicchio GmbH wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs für Kapitalgesellschaften
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vermindert. Auf die
Zugänge des beweglichen Sachanlagevermögens
wurden Jahresabschreibungen Pro Rata Temporis verrechnet.
Für geringwertige Wirtschaftgüter, deren
Anschaffungkosten oder Herstellungskosten den Betrag von
Euro 150,00, nicht aber den Betrag von Euro 1.000,00
überschritten, wurde in 2008 und 2009 eine
Gruppenbewertung vorgenommen. Danach wurde für diese
Vermögensgegenstände ein Sammelposten gebildet,
welcher im Jahr der Bildung und in folgenden vier
Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel
gewinnmindert aufgelöst wurde bzw. fortgeführt
wird. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs-
oder Herstellungskosten bis Euro 150,00 wurden sofort
abgeschrieben. Seit 2010 werden geringwertige
Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellkosten
von Euro 150,00 bis 410,00 aktiviert und im Jahr des
Zugangs ebenfalls voll abgeschrieben. Aus Gründen der
Wesentlichkeit und Wirtschaftlichkeit wurde diese
Behandlung auch handelsrechtlich übernommen.
Die Vorräte wurden zu den Anschaffungskosten
unter Berücksichtigung des Niederwertsprinzips
angesetzt. Dabei wurden insbesondere Abwertungen aufgrund
niedriger zu erwartender Verkaufserlöse vorgenommen.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken mit dem
Nennwert angesetzt.
Die flüssigen Mittel wurden mit ihrem Nennbetrag
bilanziert.
In die Rechnungabgrenzungsposten wurden im Voraus
geleistete Ausgaben abgegrenzt, die Aufwand für eine
bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung
der Rückstellungen erfolgte nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung zum Erfüllungsbetrag.
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung
Forderungen bzw. Verbindlichkeiten gegen bzw.
gegenüber Gesellschafter-Geschäftsführer
Forderungen bzw. Verbindlichkeiten gegen bzw.
gegenüber verbundene Unternehmen betreffen die
Gesellschafter-Geschäftsführerin. Sie stammen aus
laufenden Verrechnungen und wurden wegen ihrer
Kurzfristigkeit und der permanenten
Geschäftsbeziehungen zwischen Gesellschaft und ihrer
Gesellschafter-Geschäftsführerin nicht verzinst.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
betreffen in Höhe von Euro 9.707,61 (Vorjahr: Euro
14.134,46) Gesellschafter.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern i. H. v.
Euro 5.000,00 (Vorjahr: Euro 10.000,00) enthalten.
Personalaufwand
Die Gesellschaft hat Aufwendungen für
Altervorsorge in Höhe von Euro 113,36 (Vorjahr Euro
337,24) erbracht.
Sonstige Pflichtangaben
Mitglieder der Geschäftsführung
Geschaftsführerin der Gesellschaft war im
Berichtsjahr:
Angelika Gallicchio (hauptberufliche
Geschäftsführerin)
Gallicchio GmbH
Recklinghausen, den 5. Dezember 2016
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zum Unterzeichner:
Recklinghausen, den 5. Dezember 2016
gez. Angelika Gallicchio
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich
vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung
offengelegt.
|
