P & M
LKW-Service GmbH
Ronneburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
777.116,06 |
892.582,06 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
725.753,63 |
841.219,63 |
| III.
Finanzanlagen |
51.360,43 |
51.360,43 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.714.969,57 |
4.318.890,96 |
| I.
Vorräte |
2.874.509,53 |
2.155.219,73 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
663.440,13 |
1.948.647,39 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
47,08 |
|
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
177.019,91 |
215.023,84 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
22.054,88 |
66.005,09 |
| Aktiva |
4.514.140,51 |
5.277.478,11 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
259.191,96 |
260.105,69 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
255.645,94 |
255.645,94 |
| II.
Kapitalrücklage |
39.797,72 |
39.797,72 |
| III.
Bilanzverlust |
36.251,70 |
35.337,97 |
| davon
Verlustvortrag |
35.337,97 |
251.468,83 |
| B.
Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen |
5.728,92 |
8.717,92 |
| C.
Rückstellungen |
476.585,79 |
518.717,89 |
| D.
Verbindlichkeiten |
3.772.128,09 |
4.489.936,61 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
485.170,06 |
545.112,60 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
3.286.958,03 |
3.944.824,01 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
213.283,04 |
204.676,02 |
| E.
Rechnungsabgrenzungsposten |
505,75 |
|
| Passiva |
4.514.140,51 |
5.277.478,11 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der P & M
LKW Service GmbH, Am Kühlen Grund 17, 07580 Ronneburg
(Amtsgericht Jena, HR B 205464) wurde nach den Vorschriften
der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften
(§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowie
den Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze:
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar
zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch
die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten
angesetzt und bewertet. Soweit erforderlich, wurde der am
Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert zugrunde gelegt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden:
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Als ursprüngliche Anschaffungs- und
Herstellungskosten sind die Buchwerte aus dem Jahresabschluss
zum 31.12.2022 übernommen und fortgeführt worden.
II. Erläuterungen zu einzelnen Positionen der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Der Bestand an Waren und Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffen wurde gemäß § 252 (1) Nr. 3
HGB einzeln ermittelt.
Forderungsspiegel:
Forderungsspiegel:
Art der Forderung Gesamt davon
mit einer Restlaufzeit
| zum 31.12.2023 in
T€ betrag bis 3M |
bis1J |
2-5J ab 5J |
|
|
|
| Ford. gg.
Kreditinstitute 173,30 |
173,30 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| Ford. gg. Kunden |
292,17 |
286,17 |
5,00 |
1,00 |
0,00 |
| Sonst. VermG |
221,36 |
221,36 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Summe |
686,83 |
680,83 |
5,00 |
1,00 |
0,00 |
Bei den sonstigen Vermögensgegenständen
bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr.
Vom Schutzrecht nach § 286 HGB bezüglich der
Vergütung der Geschäftsführungsorgane wird
Gebrauch gemacht.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung sind
wie im Vorjahr sämtlich innerhalb eines Jahres
fällig.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:
Art der Verbindlichkeit Gesamt davon
mit einer Restlaufzeit
| zum 31.12.2023 in
T€ betrag |
bis 3M |
bis1J |
2-5J ab 5J |
|
|
|
| 1. Verbindl. gg.
Kreditinst. |
3.286,96 |
132,82 |
2.978,87 |
173,71 |
1,56 |
|
| 2. Verbindl. aus
L/L |
158,89 |
158,89 |
- - |
- |
|
|
| 3. Sonst.
Verbindl. |
88,13 |
15,23 |
34,12 |
38,78 |
- |
|
| 4. |
Nachrang. Verbindl. |
186,50 |
- |
- |
186,50 |
- |
| Summe |
3.720,48 |
306,94 |
3.012,99 |
398,99 |
1,56 |
|
Nachrangige Verbindlichkeiten
gg. Gesellschafter Poller, T. 186,5
III. Sonstige Pflichtangaben
Zur Geschäftsführung wurde bestellt: Thomas
Poller, Stephanie Poller
Im Jahresdurchschnitt beschäftigte das Unternehmen
18 Arbeitnehmer.
sonstige Berichtsbestandteile
Ronneburg, den 13.09.2024
gez.
Thomas Poller
Geschäftsführer
gez.
Stephanie Poller
Geschäftsführerin
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.09.2024
festgestellt. |
