InterKon Travel Service GmbH

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Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ zum 31. Dezember 2012

AKTIVA

ANHANG

A. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem gesetzlichen Gliederungsschema für kleine Kapitalgesellschaften.

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Anlagevermögen

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear entsprechend den amtlichen AfA-Tabellen bzw. gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Von der Bewertungsfreiheit für geringwertige Wirtschaftsgüter im Einzelwert bis Euro 150,00 gem. § 6 Abs. 2 EStG wurde bei Neuanschaffungen im Berichtsjahr im vollen Umfang Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Umlaufvermögen

Die Bewertung der Forderungen erfolgte zum Nennwert.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen bestehen keine nennenswerten erkennbaren Ausfallrisiken. (Pauschal-) Wertberichtigungen wurden deshalb nicht gebildet.

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden von Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag passiviert.

B. Erläuterung zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres ergeben sich aus dem beigefügten Anlagenspiegel.

Die Forderungen aus Lieferungen u. Leistung haben eine Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr. Von den Sonstigen Vermögensgegenständen haben die Positionen im Betrag von 28.544,63 Euro eine Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren.

Die Rückstellungen wurden für die ausstehenden Aufwendungen für die Erstellung der Finanzbuchhaltung und des Jahresabschlusses 2010 gebildet.

Es bestehen Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 10.815,26 Euro und aus sozialer Sicherheit in Höhe von 1.473,43 Euro. Die Verbindlichkeiten in Höhe von 95.683,18 haben eine Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr.

Die liquiden Mittel wurden zum Nennbetrag bewertet.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

C. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestanden nicht.

2. Zur Geschäftsführerin ist Frau Olga Levitina, Kauffrau, Frankfurt am Main, bestellt.

3. Mit der Geschäftsführerin besteht ein Verrechnungskonto in Höhe von Euro 1.995,96.

4. Im Geschäftsjahr 2010 erwirtschaftete die Gesellschaft einen Jahresfehlbetrag in Höhe von Euro 51.512,14. Es wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen und mit dem vorhandenen Verlustvortrag zu verrechnen. Aufgrund der Verluste der Vorjahre weist die Gesellschaft ein "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" von Euro 58.889,62 und die Gesellschaft ist somit bilanziell überschuldet. Dennoch erfolgen der Ansatz und die Bewertung der Vermögenswerte und Schulden durch die Geschäftsführung unter Fortführungsgesichtspunkten, da folgende Maßnahmen zur Abwendung der Überschuldung und Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft durchgeführt wurden: Der Gesellschafter hat eine Rangrücktrittserklärung für seine Forderungen in Höhe von Euro 25.519,71 gegenüber der Firma unterzeichnet, darüber hinaus hat der Gesellschafter eine selbstschuldnerische Bürgschaft für die Verbindlichkeiten der Firma in Höhe von Euro 35.000,00 abgegeben.

5. Der Abschluss der Gesellschaft zum 31.12.2010 wurde am 30.12.2011 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.