Cremlinger Wohnungsbau GmbH

Cremlinger Wohnungsbau GmbH

Cremlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

A. Allgemeine Angaben

Die Cremlinger Wohnungsbau GmbH wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 20.09.2017 gegründet und am 20.12.2017 in das Handelsregister Braunschweig unter der Nummer HRB 206921 eingetragen. Gesellschafter sind die Gemeinde Cremlingen sowie die Wohnstätten-Gesellschaft mbH, Braunschweig.

Gemäß Gesellschaftsvertrag ist ein Lagebericht aufzustellen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuchs (HGB) aufgestellt. Dabei wurden die einschlägigen gesetzlichen Bestimmungen für Gesellschaften mit beschränkter Haftung und die Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags ebenso wie die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen (JAbschlWUV) beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend dem § 275 Abs. 2 HGB wiederum nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung ergaben sich keine Veränderungen.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Bilanzierungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden stetig angewandt. Der Jahresabschluss wurde unter der Prämisse der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Soweit Bilanzierungswahlrechte bestehen, ist im folgenden Fall eine Bilanzierung vorgenommen worden:

Geldbeschaffungskosten

2. Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist zu fortgeführten Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Die Anschaffungs- oder Herstellungskosten enthalten nur Fremdkosten.

Bei den Neubaumaßnahmen der Gesellschaft, wurden in den Vorjahren, die auf den Zeitraum der Herstellung entfallenden Fremdkapitalzinsen und Grundsteuern für direkt zurechnungsfähige Projektfinanzierungen in die Herstellungskosten einbezogen.

Die planmäßigen linearen Abschreibungen auf abnutzbare Gegenstände des Anlagevermögens (Wohnbauten) sind auf Basis einer Gesamtnutzungsdauer von bis zu 80 Jahren berechnet.

Umlaufvermögen

Die Bewertung der Unfertigen Leistungen wurde unter Berücksichtigung nicht umlegbarer Kosten vorgenommen.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt. Uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Schulden

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags ermittelt. Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Bilanz

Aktiva

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist in dem nachfolgenden Anlagengitter dargestellt.

Der Posten "Unfertige Leistungen" beinhaltet 150.415,96 € noch nicht abgerechnete Betriebskosten.

Die Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr belaufen sich auf 1.088.955,00 € und betreffen einen Tilgungsnachlass aus öffentlichen Wohnungsbaudarlehen. Der Ausweis erfolgt zusammen mit anderen kurzfristigen Forderungen (29.654,72 €) beim Posten Sonstige Vermögensgegenstände.

Passiva

Das Eigenkapital wird zum aktuellen Nennwert bilanziert. Es ergibt sich nach allen satzungsgemäß erbrachten Sach- und Geldleistungen ein Stammkapital i. H. von 5.805.000,00 €.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Aufwendungen der Jahresabschlussprüfung inklusive Konsolidierungsinformationen sowie Veröffentlichungskosten (8.326,93 €).

Alle Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestanden nicht.

Die Gesamtbeträge der Verbindlichkeiten entsprechend ihrer Laufzeit und Besicherung stellen sich wie folgt dar (in Klammern die Vorjahresbeträge):

*GPR = Grundpfandrechte

E. Sonstige Angaben

Die Kautionen der Mieter der Cremlinger Wohnungsbau GmbH werden auf einem Treuhandkonto geführt. Am 31. Dezember 2023 belief sich das treuhänderisch verwaltete Kautionsvermögen

auf 163.430,65 €.

Die Gesellschaft wird auf allen Arbeitsgebieten von der Nibelungen-Wohnbau-GmbH Braunschweig betreut.

Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestehen nicht.

Das für den Abschlussprüfer GdW Revision AG im Geschäftsjahr 2023 erfasste Honorar beträgt 5.294,12 € (zzgl. Umsatzsteuer). Für das Testat der zusätzlich erforderlichen Konsolidierungsinformationen fällt ein weiteres Honorar i. H. von 250,00 € (zzgl. Umsatzsteuer) an.

Die Aufsichtsratsmitglieder haben auf Bezüge verzichtet.

Geschäftsführung:

Thomas Domnick, Leiter Liegenschaftsverwaltung der Nibelungen-Wohnbau-GmbH Braunschweig

Seit 23.03.2023 Hartmut Mayer, Fachbereichsleiter Finanzen und Liegenschaften der Gemeinde Cremlingen

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Aufsichtsrat:

Nachtragsbericht:

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die erst nach dem Schluss des Geschäftsjahres 2023 ein-getreten sind, haben sich bis zum Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses nicht ergeben.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 12. Dezember 2024