AUTOHAUS HALLEKAMP GmbH

AUTOHAUS HALLEKAMP GmbH

Rosendahl-Holtwick

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

zur

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

der Firma

AUTOHAUS HALLEKAMP GMBH

Coesfelder Straße 8, Rosendahl-Holtwick

2009

Die nachfolgenden Angaben sind Bestandteil des Jahresabschlusses der obigen Gesellschaft zum 31.12.2009.

Grundlage der Angabe sind §§ 284 ff HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 288 HGB werden in Anspruch genommen.

Sofern nachfolgend zu einzelnen Angabepflichten der §§ 284 ff HGB keine Stellung genommen wird, entfällt eine diesbezügliche Angabe.

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (§ 284 Abs. 2 HGB)

Der Jahresabschluß der Autohaus Hallekamp GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes berücksichtigt.

Der Jahresabschluß vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Die Wertansätze der Bilanz entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften. Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB vorgenommen.

a) AKTIVA

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände planmäßig vorgenommen.

Die Abschreibungen erfolgten linear.

Bei allen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wurden die in den Vorjahren vorgenommenen Abschreibungsmethoden fortgeführt.

Bei den Vorräten erfolgte die Aktivierung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie der Waren zu Anschaffungskosten bzw. zu niedrigeren Tageswerten. Dem Bestandsrisiko aus der Ungängigkeit von Vorräten wurde durch angemessene Wertabschläge Rechnung getragen; das Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Innerhalb der Bilanzposition "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" wurde bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen allen erkennbaren Einzelrisiken und dem allgemeinen Kreditrisiko durch einen angemessenen Abschlag Rechnung getragen.

b) PASSIVA

Zum 31.12.2009 wird ein positives Kapital wie folgt ausgewiesen:

1. gezeichnetes Kapital 52.000,00 €

2. Gewinnvortrag 94.874,30 €

3. Jahresüberschuss 28.237,22 €

4. Summe 175.111,52 €

Bei der Bemessung der Bilanzposition "Rückstellungen" ist allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen worden.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag in Ansatz gebracht worden.

2. Ergebnisverwendung (§§ 268 Abs. 1 / 325 Abs. 1 / 326 HGB)

Als Jahresergebnis für das Jahr 2009 wird ein Jahresüberschuss von 28.237,22 € ausgewiesen.

Eine Gewinnausschüttung erfolgte für 2009 nicht.

3. Angaben zu den Verbindlichkeiten (§ 285 Nr. 1 HGB)

Die passivierten Verbindlichkeiten zum 31.12.2009 werden wie folgt ausgewiesen:

Art der Verbindlichkeit Betrag

a) gegenüber Kreditinstituten 75.443,00 €

b) aus Lieferungen und Leistungen 256.041,38

c) sonstige Verbindlichkeiten 126.446,47 €

449 .484,84 €

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden sowie Sicherungsübereignung von Teilen des Anlagevermögens gesichert.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind regelmäßig durch Eigentumsvorbehalt (§ 455 BGB) gesichert.

4. Geschäftsführer (§ 285 Nr. 10 HGB)

a) Herr Franz-Josef Wansing, Coesfelder Straße 8, 48720 Rosendahl-Holtwick

5. Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und Geschäftsführern (§§ 285 Nr. 9 c HGB / 42 Abs. 3 GmbH-Gesetz)

Gegenüber dem Gesellschafter-Geschäftsführer Franz-Josef Wansing bestand am 31.12.2009 eine Forderung in Höhe von 16.730,77 €.

Betroffen ist das sogenannte Verrechnungskonto, das nach Art eines Kontokorrentes abgewickelt wird, das sich entsprechend dem Liquiditätsbedarf der GmbH ständig ändert. Das Verrechnungskonto wird im Soll und im Haben mit 6 % p.a. verzinst.

6. Erläuterungen zum Anlagenspiegel

In der Bilanz ist Anlagevermögen mit einem Buchwert zum 31.12.2009 von 201.072,39 € ausgewiesen.

Die Entwicklung im Überblick ergibt sich wie folgt:

Euro

a) Buchwert zum 01.01.2009 362.215,72

b) Zugänge 2009 107.354,26

c) Abgänge 2009 247.230,22

d) Zwischensumme 222.339,76

e) Abschreibungen 2009 21.267,37

f) Stand 31.12.2009 201 .072,39

Die historischen Anschaffungskosten zum 31.12.2009 betragen 612.206,37 €.

Sie betreffen ausschließlich Sachanlagen und haben sich wie folgt entwickelt:

a) Historische Anschaffungskosten 612.206,37

b) Zugänge 107.354,26

c) Abgänge 250.908,15

d) Zwischensumme 468.652,48

e) Kumulierte Abschreibungen 267.580,09

f) Buchwert 31.12.2009 201 .072,39