WAD Werner Automobil-Dienste GmbH

WAD Werner Automobil-Dienste GmbH

Weyhe

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva

Anhang

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Um die Klarheit der Darstellung zu vergrößern, wurden die Gegenstände des Vermietungsvermögens zum 31.12.2006 und auch für das Vorjahr gesondert ausgewiesen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungs- kosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Forderungen bzw. Verbindlichkeiten aus Ertragsteuern sowie Steuerrückstellungen werden nicht gebildet, da ab 01.01.2003 der Gewinnabführungsvertrag mit der Werner Holding GmbH in Kraft getreten ist.

Es besteht eine ertragsteuerliche Organschaft mit der Werner Holding GmbH, Weyhe und eine umsatzsteuerliche Organschaft mit der Werner Beteiligungs-Holding GmbH & Co. KG, Weyhe.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von € 0,00.

3. Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 3.139.921,46.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren beträgt € 0,00.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt € 0,00.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin von € 2.750.721,58.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Verpflichtungen aus Miet- und Pachtverträgen bestehen in Höhe von jährlich T€ 52sowie Verpflichtungen gegenüber Leasinggesellschaften

( Leasingraten bis 2011 ) in Höhe von T€ 7.441.

5. Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Die Werner Automobil-Dienste GmbH bürgt bis zu einem Betrag von T€ 6.800 für einen Kontokorrentkredit der Gesellschafterin, der Werner Holding GmbH. Der Kontokorrentkredit valutiert am Bilanzstichtag mit T€ 5.454.

Die Gesellschaft haftet zudem gesamtschuldnerisch bis T€ 1.000 für einen Betriebsmittelkredit der Werner Holding GmbH bei der OLB (Oldenburgische Landesbank). Der Kredit valutiert am Bilanzstichtag mit T€ 900.

6. Namen der Geschäftsführer

Herr Thomas Werner

Herr Matthias Werner

7. Mutterunternehmen

Mutterunternehmen ist die Werner Beteiligungs-Holding GmbH & Co. KG, Weyhe, die zum 31. Dezember 2006 einen Konzernabschluss aufstellt, in welchen die Gesellschaft einbezogen wird.