emdequity Immobilien GmbH

ELMIC Service und Immobilien GmbH

München

(vormals: Rastede)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Bei dem nachstehenden Anhang handelt es sich um eine für Offenlegungszwecke verkürzte Fassung des Anhangs der ELMIC Service und Immobilien GmbH

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

Der Jahresabschluss der ELMIC Service und Immobilien GmbH wird entsprechend den handelsrechtlichen Bilanzierungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften sowie den Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a und 288 HGB hat die Gesellschaft Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist als kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB und gemäß § 316 Abs. 1 HGB von der Prüfungspflicht befreit.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

B. Wesentliche Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibung, angesetzt. Soweit ein niedrigerer Wert am Abschlussstichtag beizulegen ist, wurde diesem durch eine außerplanmäßige Abschreibung Rechnung getragen.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt. Soweit ein niedriger Wert am Abschlussstichtag beizulegen ist, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen/Wertberichti­gungen Rechnung getragen.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder mit den niedrigeren am Bilanzstichtag beizulegenden Werten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Erkennbare Risiken bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten in ausländischer Währung werden mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Erstverbuchung bewertet, sofern nicht eine Abwertung wegen des niedrigeren Stichtagskurses erforderlich ist.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Zu erwartende Belastungen aus einer unmittelbaren Pensionszusage sind durch die Bildung einer ausreichenden Pensionsrückstellung erfasst.

Die Bewertung erfolgte zum Barwert, wobei ein Zinssatz von 5,04 % zugrunde gelegt wurde.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verpflichtungen und Risiken. Sie sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind gemäß § 253 Abs. 1 HGB mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Währungsumrechnung

Grundlage für die Umrechnung von Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten sind die jeweiligen Mittelkurse zum Entstehungstag unter Beachtung des niedrigeren bzw. höheren Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens geht aus dem Anlagenspiegel hervor.

Die Gesellschaft hält folgende Finanzanlagen gemäß § 285 Nr. 11 HGB:

*) Über das Vermögen der Gesellschaft wurde das Insolvenzverfahren eröffnet.

**) Mit der Gesellschaft besteht ein Ergebnisabführungsvertrag.

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von nominal EUR 4.201.913,63 haben Forderungen von nominal EUR 4.201.913,63 (Vj.: EUR 4.201.913,63) eine Restlaufzeit von über einem Jahr. Sie werden mit EUR 2,00 (Vj.: EUR 2,00) bilanziert.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

E. Sonstige Angaben

Geschäftsführungsorgane

Herr Uwe Stahmer, Bad Zwischenahn (alleinvertretungsberechtigt, Vorstand der Daun & Cie. Aktiengesellschaft)

Herr Malte Daun, München (alleinvertretungsberechtigt)

Rangrücktrittserklärung

Zu Gunsten der Grunewald Handels Ges.m.b.H., Wien (Österreich), besteht eine Rangrücktrittserklärung bezüglich sämtlicher Forderungen der ELMIC Service und Immobilien GmbH, Deutschland, mit der die Gesellschaft im Rang hinter die Forderungen der anderen Gläubiger zurücktritt.

Rastede, den 26. Juni 2013

ELMIC Service und Immobilien GmbH

WEITERE DATEN

Anlagenspiegel

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30.08.2013