publicplan GmbH

publicplan GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

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PASSIVA

ANHANG

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die publicplan GmbH ist spezialisierter IT-Dienstleister für den öffentlichen Sektor. Im Schwerpunkt entwickelt sie Web- und Open Source-basierte Softwarelösungen. Im Geschäftsfeld E-Government-Beratung fokussiert sie sich auf IT-Themen und bringt ihr Know-how aus der Softwareentwicklung ein.

Der Jahresabschluss der publicplan GmbH zum 31. Dezember 2021 ist unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des wurde auf Grundlage des Handelsgesetzbuches (§ 238 ff.), des GmbH-Gesetzes sowie der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt. Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen der §§ 274a, 276, 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Düsseldorf und ist eingetragen in das Handelsregister bei dem Amtsgericht Düsseldorf unter HRB 63966.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wird unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256a HGB aufgestellt.

Die erworbenen immateriellen Anlagewerte und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgten linear über die betriebsübliche Nutzungsdauer.

Selbständig nutzbare bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, die der Abnutzung unterliegen, werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben, sofern ihre jeweiligen Anschaffungskosten € 800,- nicht übersteigen.

Die Beteiligung an der d-NRW Gesellschaft für Softwareentwicklung und Beratung mbH ist zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten erfolgen zum Nennwert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten geleistete Vorauszahlungen, die Aufwand für zukünftige Geschäftsjahre darstellen.

In den Rückstellungen ist in angemessenem Umfang individuelle Vorsorge für erkennbare Risiken aus ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 1.579 (Vorjahr TEUR 665) haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von TEUR 92.(Vorjahr TEUR 119) ist eine Kaution in Höhe von TEUR 68 (Vorjahr TEUR 68) mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr enthalten.

Das gezeichnete Kapital beträgt TEUR 25 und ist zum Nennbetrag angesetzt.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft im Durchschnitt 94 Mitarbeiter.

Zum Stichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen unter fünf Jahren aus schwebenden Geschäften insbesondere im Zusammenhang mit der Anmietung der Büroräume sowie aus Leasingverträgen für Fuhrpark in Höhe von bis zu T € 3.129.

Es besteht ein Haftungsverhältnis in Höhe von T€ 135 für eine Mietkautionsbürgschaft.

Haftungsverhältnisse i.S.v. § 251 HGB für an das SüdFactoring angeschlossene Unternehmen:

Im Rahmen des am 29.09.2021 abgeschlossenen Vertrags zum Factoring von Kundenforderungen haftet die Allgeier SE für die Ansprüche des Factors aus den Factoring-Verträgen aller zwischen dem Factor und den angeschlossenen Allgeier-Gesellschaften. Die gesamtschuldnerische Haftung erstreckt sich insbesondere auch auf Zahlungsansprüche unter den Factoring-Verträgen, die auf einer Verletzung der Bestimmungen beruhen, dass die von dem jeweiligen Allgeier-Gesellschaften an den Factor verkauften Forderungen abtretbar sind, nicht an Dritte abgetreten wurden, nicht nachträglich in ihrem rechtlichen Bestand verändert, nicht durch Aufrechnung zum Erlöschen gebracht werden oder dass die von dem jeweiligen Allgeier-Gesellschaften an ihre Factoring-Debitoren gelieferten Waren oder erbrachten Leistungen nicht vertragsgemäß sind und diese Factoring-Debitoren deswegen Minderung, Rücktritt, Schadensersatz wegen Nichterfüllung, Nachleistung, Nachbesserung oder ein Zurückbehaltungsrecht geltend machen können.

Mutterunternehmen im Sinne des § 285 Nr. 14a HGB ist die Allgeier SE, München. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Allgeier SE, München, einbezogen, der im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. Juni 2022