Petkuser
Lagerhaus GmbH
Petkus
Jahresabschluss zum 31.12.2007
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.553.614,47 |
1.614.437,54 |
| I.
Sachanlagen |
1.553.614,47 |
1.614.437,54 |
| B.
Umlaufvermögen |
170.188,14 |
174.815,83 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
119.893,90 |
97.738,55 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
50.294,24 |
77.077,28 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
18.802,95 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.742.605,56 |
1.789.253,37 |
Passiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Eigenkapital |
350.774,90 |
237.674,51 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
325.774,90 |
212.674,51 |
| B.
Sonderposten mit Rücklageanteil |
80.000,00 |
80.000,00 |
| C.
Rückstellungen |
28.975,16 |
28.255,38 |
| D.
Verbindlichkeiten |
1.264.054,71 |
1.432.966,12 |
| E.
Rechnungsabgrenzungsposten |
18.800,79 |
10.357,36 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.742.605,56 |
1.789.253,37 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluß 2007, bestehend aus Bilanz,
Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, ist aufgestellt
worden nach den Vorschriften des GmbH-Gesetzes und der
Paragraphen 238 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB).
Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die
Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.
Die gem. § 288 HGB für kleine
Kapitalgesellschaften vorgesehenen
größenabhängigen Erleichterungen sind
beachtet worden.
Die vermerkpflichtigen Angaben sind im Anhang
dargestellt.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - § 284
Abs. 2 HGB
1.
Bilanzierungsmethoden
Im Jahresabschluß sind sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden,
Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge
enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.
Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der
Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen,
Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten
verrechnet worden.
Die Bilanz ist aufgestellt unter
Berücksichtigung einer teilweisen Verwendung des
Jahresergebnisses.
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen
und im Geschäftsjahr planmäßig
fortgeführten Abschreibungen bewertet.
Die Abschreibungen auf das abnutzbare
Anlagevermögen erfolgen degressiv unter Zugrundelegung
der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Dabei werden
in Anwendung des § 254 HGB auch steuerliche
Vorschriften beachtet.
2.
Bewertungsmethoden
Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des
Geschäftsjahres stimmen mit denen der
Schlußbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres
überein. Bei der Bewertung wurde von der
Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die
Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln
bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich
sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum
Abschlußstichtag entstanden sind, berücksichtigt
worden, selbst wenn diese erst zwischen dem
Abschlußstichtag und der Aufstellung des
Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur
berücksichtigt, wenn sie bis zum
Abschlußstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und
Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig
vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.
Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:
A K T I V A
Die Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten oder
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen bewertet. Grundlage der
planmäßigen Abschreibung war die
voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen wurden beim
beweglichen Anlagevermögen überwiegend degressiv
vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur
linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen
dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte.
Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungs-
oder Herstellungskosten bis € 410,00) wurden im
Erwerbsjahr voll abgeschrieben, wobei aus
Vereinfachungsgründen im Anlagenspiegel im Jahr des
Zugangs ein Abgang unterstellt wurde.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich
mit dem Nennbetrag angesetzt.
Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind
vorausbezahlte Versicherungsprämien ausgewiesen.
Ferner sind unter diesem Posten Disagien diverser
beanspruchter Kredite aktiviert. Die Beiträge werden
entsprechend der Laufzeit der Darlehensverträge
planmäßig aufgelöst.
P A S S I V A
Die Rückstellungen wurden nach üblicher
kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen
Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren
Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum
Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.
Unter dem Rechnungsabgrenzungsposten sind die
vorausbezahlten Pachten für das Folgejahr ausgewiesen.
III. Sonstige Angaben
Bilanzvermerke - § 266 HGB u. § 267
HGB
| Verbindlichkeiten |
1.264.054,71
€ |
| - davon mit einer RLZ
<1 Jahr |
106.107,35 € |
| - davon mit einer RLZ
>5 Jahre |
779.800,00 € |
| - davon gesichert |
1.240.417,36
€ |
§ 42 Abs. 3 GmbHG
Die Ausleihungen und Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern ergeben sich zum Stichtag wie folgt:
Unter dem Posten "Forderungen gegen verbundene
Unternehmen": 111.980,25 €
Unter dem Posten "Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen": 20.310,43 €
§ 285 Nr. 10 HGB
Als Geschäftsführer ist bestellt: Reinhard
Moehring, Hohenseefeld
IV. Unterschrift der Geschäftsführung
Petkus, den 14. Mai 2008
gez.: Reinhard Moehring
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