Hoheisels-Catering GmbHLiquidiert

Hoheisels - Catering GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. Grundsätzliche Angaben zur Buchführung und zum Jahresabschluss

Nach § 238 HGBbesteht für das Unternehmen Buchführungspdlicht.Die Finanzbuchführung wurde für das berichtsjahr durch das Steuerbüro Karsten Frank auf dem EDV-System "Sima" erstellt. Die Organisation der Buchführung, der Datenfluss und die Belegablage ermöglichen die vollständige, richtige undzeitnahe Erfassung und Buchung der geschäftsvorfälle.

Der jahresabschluss der Hoheisels-Catering GmbH, Hamburg für das am 31. Dezember 2006 endende Geschäftsjahr wurde nach Vorschriften des Dritten Buches des HGB für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Der Bilanzgliederung liegt das Gliederungsschema für kleine Kapitalgesellschaften zugrunde; für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das gesamtkostenverfahren gewählt. Eine weitere Untergliederung der Posten wurde in der gesetzlich zulässigen Form vorgenommen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("going concern") ausgeübt.Die Bianzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr gründsätzlich unverändert beibehalten

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgesetzt. Die Abschreibungssätze entsprechen den steuerlichen Vorschriften. Von steuerlich zulässigen Vereinfachungsregelungen wurde Gebrauch gemacht.

Die zum bilanzstichtag körperlich aufgenommene Vorräte wurden mit den letzten Einstandspreisen bewertet. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Im Übrigen werden die Vorräte der eintelnen Betriebsabteilungen monatlich jeweils am letzten Arbeitstag körperlich aufgenommen.

Forderungen sind zu nennwerten angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden periodengerecht angesetzt.

Die sonstogen Rückstellungen umfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten, die Bewetung erfolgte auf Basis einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterung von Abschlussposten

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist auf Seite37 ff im Anlagenspiegel dargestellt.

Umlaufvermögen

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht

Verbindlichkiten

Von den sonstigen Verbindlichkeiten hat das Darlehen von der "ALIDA Grundstücksgesellschaft mbH & Co. KG (TEUR 507) eine Restlaufzeiz von mehr als 5 Jahren (Gesamtlaufzeit 15 Jahre)

4. sonstige Angaben

Nicht aus der Bialnz ersichtliche Verpflichtungen bestanden am Bilanzstichtag ib Form von mittelfristigen Verträgen über Fahrzeugleasing, Leistung von Kücheneinrichtungen und die Anmietung von Betriebsräumen.

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit wird in Höhe vin EUR 4.591,00 durch die Körperschaftsteuer /einschließlich Solidaritätszuschlag in Höhe von EUR 239,00) und in Höhe von EUR 4.371,00 durch die Gewerbesteuer be- sowie in Höhe von EUR 65,43 durch Körperschaftsteuererstattungen für Vorjahre entlastet.

Zu Geschäftsführern die Herren Christian Hoheisel, Hamburg und Harry benner, Henstedt-Ulzburg, bestellt.

Angaben nach §42 Abs. 3 GmbHG:

Von den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen entfallen EUR 91.943,51 auf Forderungen an den gesellschafter.

Von den sonstigen verbindlichkeiten entfallen EUR .896,22 auf Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter.

Vorschlag für die Verwendung des blanzergebnisses:

Der Bilanzverlust zum 31.12.2006 beträgt EUR 4.346,03

Verlustvortrag EUR 11.886,87

Jahresüberschuss 2006 EUR 7.540,84

Bilanzverlust EUR 4.346,03

Die Geschäftsführung schlägt dem Gesellscfter vor, diesen Betrag auf neue Rechnung vorzutragen.