Pro Care Mitte GmbH

Pro Care Mitte GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVSEITE

PASSIVSEITE

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Die Pro Care Mitte GmbH wurde am 12. November 1997 gegründet. Die GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nr. HRB 157580. Bis 04.04.2023 lautete die Firmierung KSG Krankenhaus Service-Gesellschaft mbH.

Die GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches sowie des GmbH-Gesetzes erstellt.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

In der Gewinn- und Verlustrechnung wurden keine Änderungen im Ausweis der Vorjahresbeträge vorgenommen.

Die Gesellschaft ist seit 1. Januar 2022 als gemeinnützig anerkannt.

Durch den Gesellschafter besteht zudem die Zusage eines Kreditrahmens von 100 TEUR.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Grundlage dieser Bewertung ist die durch die Geschäftsführung abgegebene positive Fortführungsprognose auf Basis des Wirtschaftsplans 2024, welcher ein positives Jahresergebnis ausweist. Zurückzuführen ist dies auf verschiedene Maßnahmen zur Liquiditätssicherung und Verbesserung der Wirtschaftlichkeit.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethode

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände (Software, derzeit nicht vorhanden) und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear. Dabei werden folgende Nutzungsdauern für die einzelnen Anlageklassen zugrunde gelegt:

Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände wurden nicht aktiviert.

Geringwertige Anlagegüter im Wert von mehr als 250,00 EUR und bis zu 1.000,00 EUR netto wurden in Vorjahren im Jahr des Zugangs in einen Sammelposten in Anlehnung an § 6 Abs. 2a EStG eingestellt, der über fünf Jahre gleichbleibend aufgelöst wird. Geringwertige Anlagegüter, die 800,00 EUR nicht übersteigen, werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Vorräte

Die Vorräte betreffend Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und fertige Erzeugnisse und Waren werden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Übrige Aktiva

Übrige Aktiva sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigem Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Preis- und Kostensteigerungen wurden dabei berücksichtigt.

Für Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger wird vom Abzinsungswahlrecht kein Gebrauch gemacht.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenachweis dargestellt, der diesem Anhang abschließend beigefügt ist.

Sämtliche Forderungen haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von 97 TEUR (Vorjahr 402 TEUR) konzerninterne Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Rückstellungen entfallen mit 57 TEUR auf Rückstellungen für Resturlaub und Gleitzeitüberhang sowie mit 17 TEUR für zu erwartenden Nebenkostenabrechnungen. 61 TEUR für Aufwendungen für Betriebsprüfungen aus Vorjahren und 6 TEUR für Steuerberatungs- und Prüfungskosten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in voller Höhe konzerninterne Lieferungen und Leistungen. Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter werden nicht ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft war:

Axel Krengel, Berlin

Die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung unterbleibt aufgrund der Satz zur Inanspruchnahme der Schutzklausel nach § 286 Abs. 4 HGB.

Abschlussprüferhonorare

Die Angabe des Abschlussprüferhonorars erfolgt im Konzernabschluss der Elisabeth Vinzenz Verbund GmbH.

4.2 Mitarbeiter der Gesellschaft

Im Jahr 2023 waren durchschnittlich 105 Mitarbeiter beschäftigt.

4.3 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen. Die Gesellschafterversammlung beschließt nach Feststellung des Jahresabschlusses über die Verwendung des Jahresergebnisses.

4.4 Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der GmbH wird in den Konzernabschluss der Elisabeth Vinzenz Verbund GmbH, Berlin, welche den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss wird durch Einreichung beim Bundesanzeiger offengelegt.

Feststellung Jahresabschluss 2023

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 20. November 2024 festgestellt.