Integran Capital Group GmbHLiquidiert

Integran Capital Group GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Integran Capital Group GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs für kleine Kapitalgesellschaften unter Beachtung der Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt. Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten bewertet und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Bankguthaben wurden zum Nennwert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Rückstellungen wurden ausreichend bemessen und tragen allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mid dem notwendigen Erfüllungsbetrag Rechnung. Bei der Ermittlung des Erfüllungsbetrages wurden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt.

Ausgenommen sind hiervon abgegebene Garantien im Zusammenhang mit dem Sale and Purchase Agreement mit der Firma Avid. Risiken hieraus sind nicht bilanziert.

Auf die Aktivierung latenter Steuern aus zeitlichen Differenzen zwischen den handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sowie auf steuerliche Verlustvorträge wird in Ausübung des Wahlrechts gem. § 274 Abs. 1 S. 2 HGB verzichtet.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden. Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Der Jahresabschluss enthält im Geschäftsjahr 2011 keine wesentlichen auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden. Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

Außerplanmäßige Abschreibungen auf das Anlagevermögen

Auf Gegenstände des Anlagevermögens wurden keine außerplanmäßigen Abschreibungen vorgenommen.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Bruttoanlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte sind dem Bruttoanlagenspiegel zum 31.12.2011 zu entnehmen.

Aktiva

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen belaufen sich zum 31.12.2011 auf 0,00 €. Die Wertveränderung zum Vorjahr in Höhe von 2.712.152,66 € resultiert aus Verrechnung der Anschaffungskosten der eigenen Anteile mit den Gewinnrücklagen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände weisen zum 31.12.2011 einen Wert von 1.194.144,24 € auf. Darin sind die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen gegenüber Gesellschaftern enthalten.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr sind unter Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistung in der Bilanz aufgeführt. Weitere Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestanden nicht.

Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen

Mit einer Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen. Ausgenommen hiervon sind oben bereits angegebene Risiken aus nicht bilanzierten Rückstellungen für Garantien aus der Veräußerung der Blue Order.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde mit Datum der von den Geschäftsführern Christoph Ferner und Dr. Frank Rauch unterschriebenen Bilanz festgestellt und mit selbem Datum durch Unterschrift der einzigen Gesellschafter Christoph Ferner und Dr. Frank Rauch gebilligt und somit der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen. Der Gewinnvortrag wurde in Höhe von EUR 2.670.000 in die Gewinnrücklage eingestellt. Der Anschaffungsaufwand für eigene Anteile wurde sodann gegen die Gewinnrücklage aufgelöst. Der Verlustvertrag von EUR 84.547,56 wurde in voller Höhe mit dem Gewinnvortrag verrechnet. Der Gewinnvortrag in Höhe von EUR 2.726.542,01 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet: Im Geschäftsjahr wurde beiden Geschäftsführen ein Darlehensrahmen eingeräumt, der in per 31.12.2011 in Anspruch genommener Höhe unter Konto 1701 und 1704 ausgewiesen wird. Dieser wurde per 31.12.2011 von Christoph Ferner und Dr. Frank Rauch in Anspruch genommen und mit zur Zeit 2% p.a. verzinst.

Unterschrift der Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 30.11.2012 festgestellt.