GSW Wohnungsgesellschaft mbH

GSW Wohnungsgesellschaft mbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft firmiert unter dem Namen GSW Wohnungsgesellschaft mbH und ist im Handelsregister B des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 102318 eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist Frankfurt am Main.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung richtet sich nach den Formblättern für Wohnungsunternehmen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beläuft sich auf 100.000,00 EUR und wurde am Bilanzstichtag wie folgt gehalten:

Das gezeichnete Kapital war zum Bilanzstichtag voll eingezahlt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1) Bewertungsmethoden (Anlagevermögen)

a) Das gesamte Sachanlagevermögen wurde zu fortgeführten Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten für Wohn- und Geschäftsbauten werden auf der Grundlage direkt zurechenbarer Kosten ermittelt. Dabei werden Zinsen für Fremdkapital und Grundsteuern einbezogen.

b) Gebäude, die nach dem 01.01.1996 fertiggestellt oder angeschafft wurden, werden linear mit 2 % abgeschrieben.

2) Bewertungsmethoden (Umlaufvermögen)

a) Die unfertigen Leistungen werden mit den Anschaffungskosten bewertet.

b) Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wird allen erkennbaren Risiken durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; bei den Forderungen aus Vermietung werden pauschalierte Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

3) Bewertungsmethoden (Rückstellungen)

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 Satz 1 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags gebildet.

4) Bewertungsmethoden (Verbindlichkeiten)

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

1. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich (siehe Anlage 1 zum Anhang).

2. Die in Anlage 1 ausgewiesenen Umbuchungen resultieren aus der lfd. Bautätigkeit, sowie die Beschaffung von Weiße Ware, für die Anzahlungen im Geschäftsjahr 2022 erfolgten.

3. In dem Posten "Unfertige Leistungen" sind ausschließlich noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten.

4. Der Posten Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten enthält kurzfristige Bar- und Kontokorrentguthaben, die zum Nominalwert angesetzt sind.

5. Die Sonstigen Rückstellungen beinhalten ungewisse Verbindlichkeiten für die Erstellung der Steuererklärung sowie Abschlussprüfungskosten (24,0 TEUR), für unterlassene Aufwendungen für Instandhaltung, die innerhalb von drei Monaten nach dem Bilanzstichtag nachgeholt werden (224,7 TEUR) und der CO ₂ Besteuerung, welche erstmalig mit der Betriebskostenabrechnung 2023 in Abzug zu bringen sind (46,7 TEUR)

6. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind in der Bilanzposition "Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen" enthalten (37.943.835,91 EUR).

D. Sonstige Angaben

1. Mietkautionen

Das Treuhandvermögen in Form von Mietkautionen beträgt 942.526,76 EUR.

2. Angaben über die Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.

3. Honorar des Abschlussprüfers

Das im Geschäftsjahr 2023 als Aufwand gebuchte Gesamthonorar des Abschlussprüfers beträgt brutto 3,1 TEUR.

4. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2023:

Andreas Schulz, Geschäftsführer Gemeinnütziges Siedlungswerk GmbH

Filip John, Geschäftsführer Gemeinnütziges Siedlungswerk GmbH

Andreas Ruf, Geschäftsführer Gemeinnütziges Siedlungswerk GmbH (bis 15.01.2023)

Die Geschäftsführer erhalten für ihre Tätigkeit keine Bezüge.

5. Konzernzugehörigkeit

Die GSW Wohnungsgesellschaft mbH wird in den Konzernabschluss der Gemeinnütziges Siedlungswerk GmbH einbezogen. Die Gemeinnütziges Siedlungswerk GmbH ist eingetragen im Handelsregister B des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 7442, der Sitz ist in Frankfurt am.