MTG AG

MTG AG

Darmstadt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften:
Der Jahresabschluss der Firma MTG AG wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie der Bestimmungen des Bilanzmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Im Einzelnen waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften maßgebend:

Für selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurde gemäß § 248 Abs. 2 HGB das Aktivierungswahlrecht ausgeübt. Die Bewertung erfolgte mit den Personalkosten und den anteiligen Fertigungsgemeinkosten. Abschreibungen wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden ebenfalls unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen. Zugänge des Anlagevermögens im Berichtszeitraum wurden zeitanteilig ab Anschaffung abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bzw., soweit erforderlich, mit dem niedrigeren Wert zum Bilanzstichtag angesetzt.

Der Ansatz der Vorräte erfolgte mit den Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten. Für die Bewertung der Herstellungskosten wurden entsprechende Einzelkosten und ein Gemeinkostenanteil sowie die durch die Herstellung veranlasste Abschreibung angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Dem allgemeinen Ausfallrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen worden. Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind zu Nominalwerten bzw. Anschaffungskosten bewertet.

In der Bilanzposition Passiva A.III ist ein Gewinnvortrag in Höhe von Euro 222.108,32 enthalten. Aufgrund des Beschlusses der Hauptversammlung vom 28.08.2023 wurde im Berichtsjahr der Betrag insgesamt in andere Gewinnrücklagen eingestellt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt worden. Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte zum Rückzahlungsbetrag.

Bei den unter der Bilanz ausgewiesenen Haftungsverhältnissen gem. § 251 HGB handelt es sich unverändert um eine von der Volksbank Darmstadt eG übernommene Bürgschaft zu Gunsten des Vermieters der Büroräume.

Erläuterungen zur Bilanz

Grundkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft ist eingeteilt in 612.240 nennwertlose Stückaktien. Nach § 6 der Satzung lauten sämtliche Aktien auf den Namen. Bei natürlichen Personen: Name, Geburtsdatum und Adresse des Inhabers. Bei juristischen Personen und rechtsfähigen Personengesellschaften: Firmenname und Sitz der Gesellschaft. Im Verhältnis zur Gesellschaft gilt nur derjenige als Aktionär, der als solcher in das Aktienregister eingetragen ist.

Beschluss vom 14.08.2018
Die Hauptversammlung ermächtigt den Vorstand, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 30.06.2023 (einschließlich) durch Ausgabe von bis zu Stück 305.000 neuer auf den Inhaber lautender Stückaktien ohne Nennwert gegen Bar- oder Sacheinlagen ein- oder mehrmalig ganz oder in Teilbeträgen, jedoch höchstens um bis zu insgesamt € 305.000 zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2018). Die neuen auf den Inhaber lautenden Stückaktien ohne Nennwert sind vorbehaltlich des nachfolgend Genannten den Aktionären zum Bezug anzubieten. Der Vorstand wird jedoch ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates das Bezugsrecht in bestimmten Fällen auszuschließen. Die Eintragung im Handelsregister ist am 25.01.2019 erfolgt.

Beschluss vom 12.03.2020
Der Vorstand beschließt, dass das Grundkapital, auf das keine Einlagen ausstehen, gegen Bareinlagen von € 2.240,00 um € 2.240,00 auf € 612.240,00 durch Ausgabe von 2.240 neuen, auf den Inhaber lautenden Stückaktien erhöht wird.

Beschlussfeststellung vom 12.03.2020
Der Aufsichtsrat beschließt, dass dem Beschluss des Vorstands der MTG AG, durch den das Grundkapital der Gesellschaft aus genehmigtem Kapital um € 2.240,00 erhöht wird, zugestimmt wird.

Beschluss vom 28.08.2023
Die Hauptversammlung bestätigt, dass von der Ermächtigung lt. Beschluss vom 14.08.2018 nur für 2.240 Aktien Gebrauch gemacht wurde und dass diese Ermächtigung ansonsten zum 30. Juni 2023 ausgelaufen ist. Weiterhin wird der Vorstand ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 30.06.2028 (einschließlich) durch Ausgabe von bis zu 306.120 Stück neuer auf den Inhaber lautender Stückaktien ohne Nennwert gegen Bar- oder Sacheinlagen ein- oder mehrmalig ganz oder in Teilbeträgen, jedoch höchstens um bis zu insgesamt € 306.120 zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2023). Die neuen auf den Inhaber lautenden Stückaktien ohne Nennwert sind vorbehaltlich des nachfolgend Genannten den Aktionären zum Bezug anzubieten. Der Vorstand wird jedoch ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates das Bezugsrecht in bestimmten Fällen auszuschließen. Die Eintragung im Handelsregister ist am 13.03.2024 erfolgt.

Sonstige Angaben

Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates im Berichtszeitraum

Der Aufsichtsrat bestand im Berichtszeitraum aus:

Herrn Dr. Thomas Milde, Rechtsanwalt (Vorsitzender)
Herrn Ferdinand Schmitz, Geschäftsführer
Herrn Jörg Paulmann, Geschäftsführer
Herrn Prof. Dr. rer. nat. Dr. h.c. Johannes Buchmann

In der Hauptversammlung vom 28.08.2023 wurden die Aufsichtsräte erneut gewählt. Die Dauer der Amtszeit der gewählten Aufsichtsräte gilt bis zur Beendigung der Hauptversammlung, die über die Entlastung für das Geschäftsjahr 2027 beschließt.

Der Vorstand bestand im Berichtszeitraum aus:

Herrn Jürgen Ruf, - einzelvertretungsberechtigt; Vorstandsvorsitzender und
Herrn Tamer Kemeröz; - einzelvertretungsberechtigt

Prokura
Einzelprokura:
- Ralf Dotzert  - HR-Eintragung 19.10.2020

Beteiligungen
Firma Subsequent GmbH
Mit Vertrag vom 22.02.2005 UR-Nr. 66/2005 des Notars Dr. Harald Brüggemann mit Amtssitz in Hannover, wurde die Gesellschaft in Firma Subsequent GmbH mit einem Stammkapital von € 25.000,00 gegründet. Die Berichtsgesellschaft hält an dieser Kapitalgesellschaft zum 31.12.2023 Anteile i. H. v. 90 %.

Die Gesellschaft ist zum 31.12.2023 buchmäßig überschuldet. Eine Abwertung der Anteile wurde bereits 2018 bis auf einen Erinnerungswert von € 1,00 vorgenommen. Außerdem bestehen gegenüber der Firma Subsequent GmbH Darlehensforderungen, die ebenfalls bis auf einen Erinnerungswert von € 1,00 bereits in 2018 abgeschrieben worden sind. Über diese Forderungen hat die Berichtsgesellschaft Rangrücktrittserklärungen abgegeben. Am 18. April 2024 wurde beim Amtsgericht Darmstadt die Beendigung der Liquidation beantragt.

Firma MTG Hellas Single Member P.C., Griechenland
Lt. Gründungsprotokoll vom 12.10.2020 wurde die Ein-Personen-Unternehmensgesellschaft in Firma MTG Hellas Single Member P.C. mit Sitz in Argyroupoli, Griechenland errichtet. Die Gesellschaft hat ein Stammkapital von € 10.000,00, das die Berichtsgesellschaft zu 100 % hält. Das Wirtschaftsjahr 2023 der Kapitalgesellschaft konnte mit einem ausgeglichenen Ergebnis abgeschlossen werden.

Ausschüttungssperre

In der Bilanz zum 31.12.2023 werden selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens ausgewiesen. Gemäß § 268 Abs. 8 HGB besteht insoweit eine Ausschüttungssperre.

Vergütungen / sonstiges

Den Aufsichtsratsmitgliedern wurden für das Wirtschaftsjahr 2023 Vergütungen von insgesamt € 20.000,00 gewährt. Die Gehälter der Vorstandsmitglieder beliefen sich für das Wirtschaftsjahr 2023 auf insgesamt € 291.510,30. Zum Bilanzstichtag bestehen Verpflichtungen aus Leasingverträgen in Höhe von € 58.982,82. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch selbstschuldnerische Bürgschaften der Vorstandsmitglieder gesichert.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.08.2024 festgestellt.