WOM Media Network GmbH

WOM Media Network GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2007 bis zum 30.09.2008

Bilanz zum 30. September 2008

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung v. 01.10.2007 bis zum 30.09.2008

der WOM Media Network GmbH

Anhang der WOM Media Network GmbH v. 01.10.2007 bis zum 30.09.2008

1 Allgemeine Grundlagen

Der Abschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2007 bis 30. September 2008 der WOM Media Network GmbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die WOM Media Network GmbH ist eine 100%-ige Tochtergesellschaft der Karstadt Warenhaus GmbH, Essen, mit der seit dem 1. Januar 2007 ein Gewinnabführungsvertrag besteht.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Zur Verbesserung der Klarheit der Darstellung sind in der Bilanz und in der Gewinn und Verlustrechnung einzelne Posten zusammengefasst und im Anhang gesondert ausgewiesen.

Da es sich im Vorjahr um ein Rumpfgeschäftsjahr handelte beziehen sich die Vorjahreszahlen der Gewinn- und Verlustrechnung auf den Zeitraum 1. Januar 2007 bis 30. September 2007.

Konsolidierungskreis

Die Gesellschaft wird auf Grund ihrer Unwesentlichkeit nicht in den Konzernabschluss der Arcandor Aktiengesellschaft, Essen, einbezogen. Der Konzernabschluss der Arcandor Aktiengesellschaft, Essen, wird beim Handelsregister in Essen unter HR-Nr. B 1783 hinterlegt.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen, bewertet.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden bis 31.12.2007 im Zugangsjahr voll abgeschrieben und gleichzeitig als Abgang erfasst.

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennwert bilanziert. Bei erkennbaren Einzelrisiken werden Wertberichtigungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen. Bei Uneinbringlichkeit werden die Forderungen abgeschrieben.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

3 Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände, bestehend aus der Marke WOM und und Lizenzen gemäß Einbringungsvertrag vom 27.07.2005, wurden im Geschäftsjahr vollständig außerplanmäßig abgeschrieben.

4 Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (T€ 2.661) bestehen ausschließlich gegenüber der Gesellschafterin Karstadt Warenhaus GmbH, Essen.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen (T€ 2.686) sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (T€ 25) saldiert. Die Nettoposition setzt sich aus Forderungen aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages (T€ 2.686) sowie Nettofinanzverbindlichkeiten aus Konzernverrechnungen (T€ 25) zusammen.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen Forderungen gegenüber dem Finanzamt Essen aus Körperschaftsteuervorauszahlungen des Geschäftsjahres 2007

Die Restlaufzeiten aller Forderungen liegen unter einem Jahr.

5 Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital beträgt unverändert € 100.000,00.

Die Karstadt Warenhaus GmbH Essen hält 100 % der Anteile am Stammkapital der Gesellschaft.

6 Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt unverändert € 1.167.173,00.

7 Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen beinhalten als wesentliche Posten passivierte Ansprüche der Mitarbeiter, Beiträge zur Berufsgenossenschaft sowie ausstehende Eingangsrechnungen.

8 Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten aller Verbindlichkeiten liegen unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in voller Höhe gegenüber der Arcandor Aktiengesellschaft, Essen.

9 Mitglieder der Geschäftsführung

Miguel Müllenbach, Wermelskirchen - Kaufmann -

Jens Hassler, Wartenberg - Kaufmann -