TSC Düssel GmbH

TSC Düssel GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die TSC Düssel GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin (Charlottenburg) unter HRB 188543 eingetragen.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist gemäß den Größenklassen des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen (§§ 276, 288 HGB).

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze entsprechen den Grundsätzen ordnungsmäßiger Bilanzierung. Die Grundsätze der Einzelbewertung und der Unternehmensfortführung, das Vorsichtsprinzip und der Grundsatz der Bewertungsstetigkeit wurden beachtet.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266, 268 und 275, 277 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und ggf. ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Geschäftsführung ist nach eingehender Prüfung der Auffassung, dass die Unternehmensfortführung überwiegend wahrscheinlich ist.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten ausgewiesen und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Anschaffungskosten des Grundstücks wurden mit 99,0% dem Gebäude und zu 1,0% dem Grund und Boden zugeordnet.

Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Für Zugänge werden die Abschreibungen zeitanteilig berechnet.

Unfertige Erzeugnisse wurden mit dem Nennbetrag bewertet. Diese umfassen die Betriebskosten, die zum Stichtag noch nicht abgerechnet wurden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet.

Der Ansatz von Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte zum Nominalwert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital ist ebenfalls mit dem Nennwert angesetzt.

Allen am Abschlussstichtag bestehenden Risiken, soweit sie bis zur Erstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren, ist durch Bildung ausreichender Rückstellungen Rechnung getragen. Sie wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte zum Erfüllungsbetrag.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagengegenstände ist in einer Anlage zum Anhang (Anlagenspiegel) dargestellt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktiv ausgewiesene Rechnungsabgrenzungsposten beziehen sich auf die Gebühren und die Cap-Prämie für das Bankdarlehen. Die Auflösung des Postens korrespondiert mit der Laufzeit des Bankdarlehens.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 100.000,00, ist voll eingezahlt und hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert.

Der Bilanzgewinn entwickelte sich wie folgt:

Verbindlichkeiten und Haftungsverhältnisse

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, von
EUR 6.770.494,42 bestehen in voller Höhe aus Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern. Davon beläuft sich das erste Gesellschafterdarlehen auf EUR 5.700.000,00, das mit 6,00% p.a. verzinst wird, und das zweite Gesellschafterdarlehen auf EUR 450.000,00, das mit 9,20% p.a. verzinst wird.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 9.054.819,82 bestehen in voller Höhe aus  Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der Deutschen Apotheker- und Ärztebank. Diese sind wie folgt gesichert:

- Grundschulden auf dem Beleihungsobjekt Schloß Westhusener Str. in Dortmund, eingetragen im                     Grundbuch von Dortmund, Blatt 86562:
  Abt. III/ 1 EUR 1.278.229,70
  Abt. III/2 EUR 4.345.980,99
  Abt. III/3 EUR 2.556.459,41
  Abt. III/7 EUR 2.820.000,00
- Abtretung der gegenwärtigen und künftigen Miet/Pachtzinsforderungen einschließlich aller                                Nebenforderungen aus dem Beleihungsobjekt gegen den/die jeweiligen Mieter/Pächter.
- Verpfändung der auf dem Konto Nr. 010 8504270 in Höhe von 3% der jeweiligen                                               Jahresnettomieteinnahmen regelmäßig anzusparenden Instandhaltungsrücklage für das                                   Finanzierungsobjekt.

In den sonstigen Verbindlichkeiten ist eine Mietkaution des Pflegeheimbetreibers in Höhe von EUR 402.281,78 enthalten.

Sonstige Angaben

Anzahl der Beschäftigten

Im Geschäftsjahr waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigte und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2023:
- Herr Jakob Bjurgert, Kaufmann, Luxemburg
- Herr Steffen Schallwig, Kaufmann, Berlin.

Berlin, den

............................. .............................Jakob Bjurgert                            Steffen Schallwig
Geschäftsführer                          Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.09.2024 festgestellt.