Klinik-Servicegesellschaft Apolda GmbH

Klinik-Servicegesellschaft Apolda GmbH

Apolda

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Handelsregister

Amtsgericht Jena, HRB 108559

Sitz

Apolda

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft stellt eine sogenannte "kleine Kapitalgesellschaft" im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB dar. Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte gemäß Gesellschaftsvertrag nach den Vorschriften für "große Kapitalgesellschaften" im Sinne des § 267 Abs. 3 HGB.

Gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG wurde die Bilanz um die Posten Forderungen gegen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter erweitert.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten (zuzüglich Anschaffungsnebenkosten), vermindert um planmäßige nutzungsbedingte betriebsgewöhnliche Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden linear vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis € 800,00 werden im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten auf Basis der letzten Einstandspreise bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände, sowie die liquiden Mittel werden grundsätzlich zu Nennwerten bilanziert.

Im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden in 2023 geleistete Ausgaben, die Aufwendungen des Folgejahres betreffen, abgegrenzt.

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung und ist voll eingezahlt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bilanziert.

Sonstige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden entsprechend den Vorschriften der RückAbzinsV mit dem durch die Deutsche Bundesbank bekanntgegebenen Abzinsungssatz abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 1 und 4 HGB).

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Vorräte

Unter den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen werden im Wesentlichen Bestände von Lebensmitteln ausgewiesen. Die Waren betreffen hauptsächlich Artikel für den Patientenbedarf.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Eigenkapital

Die Gliederung des Eigenkapitals entspricht der Eröffnungsbilanz der Gesellschaft zum 1. Januar 2023.

Das Stammkapital beträgt € 25.600,00.

Rückstellungen

Die "Steuerrückstellungen" betreffen die erwarteten Zahlungen für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag sowie für Gewerbesteuer für das Geschäftsjahr.

Die "Sonstigen Rückstellungen" beinhalten Rückstellungen für interne und externe Jahresabschlusskosten, für die Kosten der Erstellung der Steuererklärungen, Urlaub, variable Bezüge, Gehaltsnachzahlungen sowie für Archivierungskosten.

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von T€ 38 (Vj.T€ 42).

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen, soweit diese nicht in der Bilanz ausgewiesen sind, beläuft sich auf € 78.529,84 (Vj. € 38.854,90). Davon bestehen € 54.800,00 (Vj. € 33.200,00) gegenüber der Gesellschafterin Robert-Koch-Krankenhaus Apolda GmbH. Von den gesamten sonstigen finanziellen Verpflichtungen sind € 34.270,36 innerhalb eines Jahres fällig. Darüber hinaus bestehen Verpflichtungen bis 31.

Dezember 2027 in Höhe von € 44.259,48.

Zahl der Beschäftigten

Die Zahl der während des Geschäftsjahres 2023 beschäftigten Arbeitnehmer betrug im Jahresdurchschnitt 56 (Vj. 59) Personen - ohne die Geschäftsführer.