ExNeo GmbH
(vormals: implaneo GmbH)
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
384,08 |
2.077.267,08 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
23,50 |
1.807.222,50 |
| II.
Sachanlagen |
360,58 |
270.044,58 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.872.567,58 |
2.318.548,22 |
| I.
Vorräte |
30.937,90 |
187.938,12 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.579.254,10 |
1.958.160,17 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
262.375,58 |
172.449,93 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.007,78 |
15.315,27 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
2.944.944,33 |
|
| Aktiva |
5.818.903,77 |
4.411.130,57 |
Passiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
549.760,59 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
111.138,00 |
111.138,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
6.401.324,14 |
6.401.324,14 |
| III.
Verlustvortrag |
5.962.701,55 |
4.540.334,32 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
3.494.704,92 |
1.422.367,23 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
2.944.944,33 |
|
| B.
Rückstellungen |
782.520,51 |
414.729,10 |
| C.
Verbindlichkeiten |
5.036.383,26 |
3.446.640,88 |
| Passiva |
5.818.903,77 |
4.411.130,57 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 2021
der implaneo GmbH
München
Amtsgericht München, HRB 212579
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ist nach
den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und
Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren
gewählt.
Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2021 eine
kleine GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB.
Sie wendet jedoch für die Aufstellung der Bilanz
und der Gewinn- und Verlustrechnung freiwillig die
Gliederungsvorschriften für große
Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 3
HGB an.
Die Gesellschaft hat als kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB von den
größenabhängigen Erleichterungen nur
insofern Gebrauch gemacht, als dass sie keinen Lagebericht
aufgestellt und auf bestimmte Anhangsangaben verzichtet
hat.
Zum 31. Dezember 2021 weist die Gesellschaft einen
nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe
von 2.945 TEUR aus. Die Geschäftsführung ist der
Auffassung, dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter
der Annahme der Unternehmensfort führung nicht mehr
gegeben sind, da der Geschäftsbetrieb im
Geschäftsjahr 2022 eingestellt werden soll.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die immateriellen Vermögensgegenstände sind
zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige
Abschreibungen angesetzt. Als Nutzungsdauer werden 1 bis 3
Jahre zugrunde gelegt.
Der Praxiswert wird aufgrund der erwarteten
Nutzungsdauer linear über 6 Jahre abgeschrieben.
Außerplanmäßige Abschreibungen
gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB erfolgen bei
voraussichtlich dauernder Wertminderung.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten und in der Folgebewertung unter
Berücksichtigung von planmäßigen sowie ggf.
außerplanmäßigen Abschreibungen angesetzt.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Einzelanschaffungskosten bis zu 800 Euro werden im Jahr des
Zugangs voll abgeschrieben.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert
bilanziert.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert oder zum
niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei
Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft
Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die im Folgejahr zu
Aufwendungen führen.
Die Rückstellungen werden mit dem nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und
berücksichtigen in notwendigem Umfang alle erkennbaren
Risiken sowie ungewisse Verpflichtungen.
Die Verbindlichkeiten werden gemäß §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit dem Erfüllungsbetrag
angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz und zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände haben in Höhe von 2.579
TEUR (Vorjahr: 1.958 TEUR) eine Restlaufzeit von bis zu
einem Jahr.
Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen haben wie
im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem
Jahr.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen haben in Höhe von 3.850 TEUR (Vorjahr:
1.806 TEUR) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. In
Höhe von 0 TEUR (Vorjahr: 1.116 TEUR) beträgt die
Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren.
Die sonstigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr
eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Sie beinhalten in Höhe von 100 TEUR (Vorjahr:
109 TEUR) Verbindlichkeiten aus Steuern und in Höhe
von 5 TEUR (Vorjahr: 2 TEUR) Verbindlichkeiten im Rahmen
der sozialen Sicherheit.
Die Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und
Sachanlagen des Geschäftsjahres 2021 beinhalten
außerplanmäßige Abschreibungen auf den
Praxiswert in Höhe von 774 TEUR, auf die immateriellen
Vermögensgegenstände in Höhe von 6 TEUR
sowie auf Sachanlagen in Höhe von 315 TEUR.
IV. Sonstige Angaben
Zum 31. Dezember 2021 bestehen sonstige finanzielle
Verpflichtungen aus Mietverträgen in Höhe von 137
TEUR p.a. (Vorjahr: 122 TEUR p.a.)
Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren als fest
angestellte Mitarbeiter durchschnittlich 37 Personen
beschäftigt.
Das oberste Mutterunternehmen ist die Colosseum
HoldCo II AG in Zürich, Schweiz, die den
Konzernabschluss für den größten und
kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt.
Im Geschäftsjahr 2021 und danach erfolgte die
Geschäftsführung durch folgende
Geschäftsführer:
· Andreas Girke, Grünwald,
Geschäftsführer
· Christiaan Cools, Keerbergen,
Geschäftsführer (bis 08.10.2021)
· Konrad Bengler, Unterschleißheim,
Geschäftsführer (ab 25.01.2021 bis 28.10.2021)
· Cornelia Steinmeier, Everswinkel,
Geschäftsführerin (ab 08.10.2021)
· Frank Franzke, Münster,
Geschäftsführer (ab 08.10.2021)
München, 21. April 2022
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Andreas Girke
Geschäftsführer
gez. Cornelia Steinmeier
Geschäftsführerin
gez. Frank Franzke
Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.04.2022 festgestellt.
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