Parken in Kirchheimbolanden GmbH

Parken in Kirchheimbolanden GmbH

Kirchheimbolanden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Bilanz der Parken in Kirchheimbolanden GmbH, Kirchheimbolanden,
zum 31. Dezember 2023

A k t i v a

P a s s i v a

Gewinn- und Verlustrechnung der Parken in Kirchheimbolanden GmbH, Kirchheimbolanden,
für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023 der Parken in Kirchheimbolanden GmbH, Kirchheimbolanden

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Parken in Kirchheimbolanden GmbH mit Sitz in Kirchheimbolanden ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267 a Abs. 1 HGB und ist mit der Nummer HRB 31215 im Registergericht Kaiserslautern eingetragen. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Gemäß den Bestimmungen des Gesellschaftervertrages wurde der Jahresabschluss nach den für große Kapitalgesellschaften und in entsprechender Anwendung der für Eigenbetriebe geltenden Vorschriften aufgestellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte gem. § 275 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren.

Zwischen der Parken in Kirchheimbolanden GmbH und der Projekte und Service GmbH besteht ein Ergebnisabführungsvertrag (Urk.-Nr. 839/2018 vom 12.06.2018). Die Laufzeit des Vertrages beträgt zunächst fünf Jahre, beginnend ab dem 01.01.2019 und verlängert sich jeweils um ein Jahr, wenn er nicht unter Einhaltung einer Frist von sechs Monaten vor Ablauf der Vertragszeit schriftlich gekündigt wird. Die Gesellschaften waren von der Erstellung eines Konzernabschlusses zum 31.12.2023 befreit.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Soweit Berichtspflichten wahlweise in der Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang erfüllt werden können, wurden die Angaben weitestgehend in den Anhang aufgenommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden / Angaben zur Bilanz

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Die Bewertung der Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen. Bei den planmäßigen Abschreibungen wird ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern zwischen einem und 25 angewendet.

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ergeben sich aus dem in Anlehnung an Formblatt 2 zu § 25 Abs. 3 EigAnVO Rhld-Pf vom 05. Oktober 1999 erstellten Anlagennachweis, der als Anlage zum Anhang beigefügt ist.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind zu ihrem Nennwert angesetzt und haben wie im Vorjahr sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthalten Ausgaben vor dem Bilanzstichtag soweit sie Aufwendungen für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Tag darstellen. Die Bilanzierung erfolgt zum Nennwert.

Eigenkapital

Das Stammkapital wird mit dem Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen die erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgt mit den Erfüllungsbeträgen.

Die Verbindlichkeiten sind im nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel dargestellt:

Im Vorjahr hatten die Verbindlichkeiten folgende Restlaufzeit:

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaften resultieren, wie im Vorjahr, aus dem von der Projekte und Service GmbH Kirchheimbolanden gewährten Darlehen zur Finanzierung der Sanierungsmaßnahme des Parkdecks. Das Tilgungsdarlehen mit einem jährlichen Zinssatz von 1,55 % hat ein Volumen von T€ 900 mit einer ursprünglichen jährlichen Zins- und Tilgungsrate von T€ 188. Die Projekte und Service GmbH Kirchheimbolanden hat im Geschäftsjahr 2023 einer weiteren Laufzeitverlängerung über einen Teil der letzten Tilgungsrate von T€ 45 um ein Jahr zugestimmt. Die Laufzeitverlängerung erstreckt sich jedoch nur auf die Tilgungsleistung. Die Zinsen und sonstige Kosten wurden zeitnah von der Parken in Kirchheimbolanden GmbH übernommen. In 2023 sind keine Zinsen mehr angefallen.

Die Projekte und Service GmbH hat unterjährig eine Vorauszahlung in Höhe von € 180.000,00 auf den zu erwartenden auszugleichenden Jahresverlust an die Gesellschaft geleistet. Da sich das negative Ergebnis vor Verlustausgleich auf € 219.711,46 beläuft, besteht in Höhe des Differenzbetrags eine Forderung gegen die Projekte und Service GmbH mit € 39.711,46.

Bei der Projekte und Service GmbH wurde zunächst ein noch verbleibender Verlustausgleichsanspruch von € 47.201,25 geltend gemacht. Der Differenzbetrag von € 7.489,79 ist zusammen mit der gestundeten Tilgungsrate des Darlehens in den Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter enthalten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Mit der Firma Dornhöfer, Mainz, besteht ein Wartungsvertrag für die Lüftungsanlage in der Tiefgarage. Die Wartung wird jährlich mit pauschal € 394,39 (netto) zzgl. Materialkosten abgerechnet.

Mit der Securitas Sicherheitsdienste GmbH & Co. KG, Mannheim, besteht seit dem 1. Februar 2013 ein Sicherungsdienstleistungsvertrag über die Durchführung von Präventivkontrollen im Parkhaus und der Tiefgarage Kirchheimbolanden. Abgerechnet werden hierfür pauschal monatlich € 609,13 (netto).

Mit der EWR AG Worms, besteht ein unbefristeter Betriebsführungsvertrag über die technische Betreuung (Rufbereitschaft und Störfälle). Abgerechnet werden hierfür jährlich pauschal € 767,00.

Mit der EWR AG Worms, besteht für den Zeitraum vom 01.01.2017 bis 31.12.2026 ein Vertrag über Beleuchtungscontracting. Hierfür werden monatlich pauschal € 595,00 abgerechnet.

Mit dem Bauhof der Stadt Kirchheimbolanden wurde für Reinigungsarbeiten eine jährliche Pauschale in Höhe von € 12.000,00 vereinbart.

III Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse von € 7.489,79 resultieren aus dem Parkraumüberlassungsvertrag mit dem Verkehrsverein "pro KIBO e.V." Kirchheimbolanden

Sonstige betriebliche Erträge

Dabei handelt es sich um in Rechnung gestellte anteilige Wartungs- u. Instandsetzungskosten 2023 der Tiefgarage an IMMORA GmbH von 3.317,08-

Personalaufwand

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr 2023, wie im Vorjahr, keine Mitarbeiter. Die Gesellschaft bedient sich Mitarbeiter der Verbandsgemeindewerke Kirchheimbolanden, deren Arbeitszeiten durch einen entsprechenden Betriebsführungsvertrag abgegolten wird.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betrugen im Geschäftsjahr € 44.110,72 (Vorjahr € 39.851,81) und betreffen im Wesentlichen Verwaltungsaufwendungen.

Angaben zum Jahresergebnis

Gemäß des mit der Projekte und Service GmbH, Kirchheimbolanden abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrags, ist die Projekte und Service GmbH ab dem Geschäftsjahr 2019 verpflichtet, den Jahresfehlbetrag von € 219.711,46 auszugleichen.

IV. Sonstige Angaben

Die Organe der Gesellschaft sind die Geschäftsführung und die Gesellschafter-versammlung.

Zum Geschäftsführer ist Herr Stefan Lederle, Bad Kreuznach, bestellt. Er erhielt keine Bezüge von der Gesellschaft.

Im Jahresabschluss sind Rückstellungen für die Honorare an unseren Abschlussprüfer für die Jahresabschlussprüfung von € 7.000,00 (Vorjahr € 7.000,00) enthalten. Für Steuerberatungsleistungen und für die Erstellung der E-Bilanz für das Jahr 2023 sind € 4.500,00 (Vorjahr € 3.500,00) zurückgestellt.

Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Bilanzstichtag nicht ergeben.

Entwicklung des Anlagevermögens vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde am 18.12.2024 festgestellt.