Hotel Ambassador GmbH

Hotel Ambassador GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva

Anhang

Anhang zum Jahresabschluss 2021

Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 1 HGB ist für Kapitalgesellschaften der Anhang Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses, der denselben Prüfungs- und Offenlegungspflichten unterliegt, wie die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung. Der Anhang besteht ausfolgenden Angaben:

• Allgemeine Angaben

• Aufgliederung und Erläuterung von Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

• Angaben zur Gliederung des Jahresabschlusses

• Sonstige Angaben

A. Allgemeine Angaben und Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Rechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft kann von einem oder mehreren Geschäftsführer(n) vertreten werden.

Die Gesellschaft wird derzeit durch zwei Geschäftsführer vertreten.

Der Gesellschafter kann einen Geschäftsführer durch Beschluss von den Beschränkungen des § 181 BGB befreien.

Es besteht Personenidentität zwischen der Geschäftsführung und den Vermietern.

B. Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage und unter Beachtung der handels- und steuerrechtlichen Buchführungs-, Bilanzierungs-, Ansatz- und Bewertungsvorschriften aufgestellt. Hinsichtlich des Aufbaus und der Gliederung wurden die Vorschriften des §§ 266 und 275 HGB (einschl. der Änderungen durch das BilRUG) zugrunde gelegt, die das Handelsgesetzbuch für Kapitalgesellschaften fordert.

Die Unterbilanz von € 713.013,86 wird durch eine Eventualrangrücktrittserklärung der Grundstücksgemeinschaft Trost GbR Moselstraße 10-12 beseitigt, durch die im Falle der Sicherheitsverwertung auf eine Rückgriffsforderung der Grundstücksgemeinschaft Trost GbR Moselstraße 10-12 der jeweiligen Unterbilanzhöhe verzichtet wird.

Ferner ist der positive Cashflow nach Ende der Coronakrise absehbar, insbesondere durch den ab 01.05.2022 wirksamen Hotelpachtvertrag.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze haben sich gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

Als Anlagevermögen wurden alle im Eigentum der Gesellschaft stehenden und ihr wirtschaftlich zuzurechnenden Vermögensgegenstände ausgewiesen.

Zugänge wurden mit den Anschaffungskosten einschließlich angefallener Anschaffungsnebenkosten bewertet und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Im Berichtsjahr wurden die GWG sofort abgeschrieben.

Forderungen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Gliederung und Bewertung der Bilanz- und GuV-Posten entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva:

Die Einzelheiten des Anlagevermögens sind der Entwicklung des Anlagevermögens am Ende der Anlage zu entnehmen.

Der Warenbestand in Höhe von € 500,00 setzt sich zusammen aus Lebensmitteln, sowie Getränken und sonstigen Waren.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind voll werthaltig und innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Vermögensgegenstände entfallen überwiegend auf die Umsatzsteuerforderungen (€ 19.329,78), Forderungen gegen Daxinkali GmbH (neuer Hotelbetreiber) i.H. v. € 162.976,42, verzinste Darlehensforderungen gegenüber der Geschäftsführung i.H. v. € 530.774,10 (Vj. 494,8 T€), das von Jack Trost anteilige Darlehen in Höhe von 73,88 % (€ 328.355,94) und Subventionen (Überbrückungshilfe III plus i.H. v. insgesamt € 73.019,39 €, die inzwischen gewährt wurden).

Rechnungsabgrenzungsposten wurden gebildet für Versicherungsbeiträge und Sonderleasingrate.

Passiva:

Das Stammkapital beträgt € 25.564,59 und ist voll eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Aufbewahrungsverpflichtungen, Kreditkartenprovisionen und Jahresabschlusskosten. Sämtliche Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind wie folgt fällig und gesichert:

- Verbindlichkeiten aus Steuern: 5.4 T€

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen bei der Nassauischen Sparkasse Wiesbaden.

Die hiervon vom Geschäfstführer geschuldeten Anteile wird unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen und verzinst. Der Geschäftsführer Jacob Trost ist Mitschuldner am Gesamtdarlehen. Hierzu sind anteilige Sicherheiten auf einem Privatgrundstück eingetragen.

Die erhaltenen Anzahlungen entfallen auf vereinnahmte Vorauszahlungen von Hotelgästen, die überwiegend im Folgemonat zum Ansatz gebracht werden.

Die sonstigen Verbindlichkeiten entfallen überwiegend auf die Gesellschafterin Frau Ewa Trost.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betreffen:

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Steuern vom Einkommen und Ertrag entstehen im Berichtsjahr nicht.

E. Sonstige Angaben

Vermögens- Finanz- und Ertragslage

Der Jahresabschluss ergibt nach § 264 II HGB ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Ergebnisverwendung

Gesellschafter und Kapitalverhältnisse

Das Stammkapital wurde am 31. Dezember 2021 von folgenden Gesellschaftern gehalten:

Betriebsgröße

Es liegt eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 I HGB vor.

Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr waren neben den Geschäftsführern 10 (Vj. 10) weitere Mitarbeiter beschäftigt.

Wirtschaftsjahr

Das Wirtschaftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Lagebericht

Ein Lagebericht wurde nicht erstellt.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 29.06.2023 festgestellt.