AWO Neukölln Marketing und Service GmbH

AWO Neukölln Marketing und Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVSEITE

PASSIVSEITE

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Die AWO Neukölln Marketing und Service GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer HRB 91098 B. Sie wurde am 23. Januar 2003 gegründet.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des HGB. Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 HGB.

Von den Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB wurde bei der Aufstellung des Anhangs teilweise Gebrauch gemacht.

Bei Bilanzierung und Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2. Bilanzierung und Bewertung sowie Änderungen

Folgende Änderungen in der Darstellung haben sich im Vergleich zum Vorjahr ergeben:

Die Posten der Vorjahresbilanz "Forderungen gegen Gesellschafter" und "Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter" wurden in "Forderungen gegen verbundene Unternehmen" sowie "Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen" umbenannt.

Forderungen/Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuersachverhalten werden in einem Saldo ausschließlich unter den Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (Umsatzsteuerliche Organschaft) ausgewiesen. Das Vorjahr wurde aus Gründen der Vergleichbarkeit angepasst.

Debitorische Kreditoren (Sozialversicherungsträger) werden ohne Saldierung unter den Sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen. Das Vorjahr wurde aus Gründen der Vergleichbarkeit angepasst.

Für den Jahresabschluss wenden wir ansonsten unverändert folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden an:

Aktiva

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

zu Anschaffungs-/Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear pro rata temporis über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer. Die geringwertigen Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis EUR 250,00 werden sofort abgeschrieben. Für geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 und EUR 1.000,00 wurde in den Vorjahren ein jahrgangsbezogener Sammelposten gebildet, der über einen Zeitraum von fünf Jahren linear abgeschrieben wird. Zugänge geringwertiger Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 und EUR 800,00 werden seit 2018 im Jahr des Zugangs vollständig abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

zum Nominalbetrag, Ausfallrisiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

zum Nominalbetrag

Passiva

Eigenkapital

zum Nominalbetrag

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages ausgewiesen, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle voraussehbaren Risiken und Verpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten

zum Erfüllungsbetrag

3. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Den Anlagennachweis zeigen wir am Schluss des Anhangs.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 136 (Vj. TEUR 97) betreffen den Gesellschafter und resultieren wie im Vorjahr aus Lieferungen und Leistungen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Rückstellungen beinhalten die voraussichtlichen Kosten der Jahresabschlussprüfung in Höhe von TEUR 9 (Vj. TEUR 8), Personalrückstellungen in Höhe von TEUR 16 (Vj. TEUR 15) und Rückstellungen für Zahlungen an die Berufsgenossenschaft in Höhe von TEUR 7 (Vj TEUR 7).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie im Vorjahr den Gesellschafter und entfallen auf ein Gesellschafterdarlehen (TEUR 72; Vj. TEUR 144), Umsatzsteuer (TEUR 148; Vj. TEUR 100) und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 49; Vj. TEUR 36).

Die Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr vollständig innerhalb eines Jahres fällig. Im Vorjahr hatten TEUR 72 der Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen eine Restlaufzeit von über einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

Die AWO Neukölln Marketing und Service GmbH hatte 2023 durchschnittlich 39 (Vj.41) Beschäftigte.

Als Geschäftsführerin ist Frau Micaela Daschek, Berlin, bestellt.

Mit Wirkung vom 1. Februar 2023 wurde Frau Sabine Fränzl, Potsdam, Einzelprokura erteilt.

Die Mitglieder des Aufsichtsrates setzen sich wie folgend zusammen:

Alleinige Gesellschafterin ist der Arbeiterwohlfahrt Berlin Kreisverband Südost e.V., Berlin.

Gewinnverwendungsvorschlag der Geschäftsführung

Der Jahresüberschuss von EUR 48.007,16 soll zusammen mit dem Gewinnvortrag aus Vorjahren von EUR 215.117,89 auf das neue Geschäftsjahr vorgetragen werden.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2023