Alfemo Europa GmbH
Mönchengladbach
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
INHALTSVERZEICHNIS
| A. |
Rechtliche und steuerliche
Verhältnisse
|
| B. |
Buchführung und Belegwesen,
Bescheinigung
|
Anlagenverzeichnis
| I. |
Bilanz zum 31. Dezember 2011
|
| II. |
Gewinn und Verlustrechnung
für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember
2011
|
| III. |
Summen und Saldenliste
|
| IV. |
Anhang
|
A. Rechtliche, steuerliche und
betriebliche Verhältnisse
1. Rechtliche Verhältnisse
| Firma: |
Alfemo Europa GmbH |
|
| Rechtsform: |
Gesellschaft mit
beschränkter Haftung |
|
| Sitz: |
Möchengladbach |
|
| Geschäftsadresse
aktuell: |
Seit dem 01.04.2010
Künkel Str. 43/D4 |
|
| Geschäftsadresse
vormals: |
Süchtelner Str. 30,
41066 Mönchengladbach |
|
| Handelsregister: |
HRB 12281 |
|
|
Gesellschaftsvertrag: |
Gültig in der
Fassung vom 18.Juli 2007 (Urkundenar. 1068/2007)
Notar Christian Haas in Köln. |
|
| Stammkapital: |
EUR 100.000,00 |
|
| Gesellschafter: |
Haci Ramazan
Davulcuoglu |
EUR 33.000,00 |
| |
Stammeinlage 33% der
Anteile |
|
| |
Saban Davulcuoglu |
EUR 33.000,00 |
| |
Stammeinlage 33% der
Anteile |
|
| |
Durmus Ali
Davulcuoglu |
EUR 34.000,00 |
| |
Stammeinlage 34% der
Anteile |
|
| Gegenstand des
Unternehmens: |
Gegenstands des
Unternehmens ist der Einzel- und Großhandel
sowie der Im- und Export von Möbeln und
Einrichtungsgegenständen wie Heimtextilien,
Wohnaccessoires und Küchenartikeln und
Ähnlichem, Betrieb von Showrooms und
Einrichtungshäusern |
|
| Geschäftsjahr: |
Kalenderjahr |
|
| Beginn der
Tätigkeit: |
24.07.2007 |
|
|
Geschäftsführer: |
Herr Memduh
Özdiler, geb. am 1. Oktober 1959
alleinvertretungsberechtigt |
|
2. Steuerliche Verhältnisse
| Betriebsfinanzamt: |
Mönchengladbach |
| |
Steuer-Nr.:
121/5702/4742 |
| Umsatzsteuer: |
Die Gesellschaft
erbringt steuerbare Leistungen gem. § 1 Abs. 1
UStG, die steuerpflichtig sind. Die der Gesellschaft
in Rechnung gestellte Vorsteuer wurde in vollen
Umfang als anrechenbare Vorsteuer behandelt. Die
Gesellschaft erbringt auch steuerfreie
innergemeinschaftliche Leistungen gem. § 6 a
UStG. |
| Lohnsteuer: |
Die Gesellschaft wird
auch in Lohnsteuerangelegenheiten beim Finanzamt
Mönchengladbach-Mitte geführt. |
|
Betriebsprüfungen: |
Durchführung einer
Umsatzsteuer-Sonderprüfung fand durch das
Finanzamt Mönchengladbach-Mitte am 29.07.2008
statt. Die Prüfung wurde von Frau Pichert
durchgeführt. |
|
Prüfungsergebnis: |
Die in der Prüfung
beanstandete Schriftform der innergemeinschaftlichen
Lieferungen wurde nachträglich korrigiert. Seit
dem werden die innergemeinschaftlichen Lieferungen
gesetzmäßig mit Beleg- und
Buchungsnachweis (Nachweis der Steuerfreiheit von
Ausfuhrlieferungen) geführt. |
B. Buchführung und Belegwesen,
Bescheinigung
I. Buchführung
Die Buchführung wurde von der Gesellschaft
durchgeführt.
II. Lohnbuchhaltung
Die Lohnbuchhaltung wurde durch die Firma Isler
Consulting in Köln durchgeführt.
III. Laufende Geschäftsvorfälle
Das Buchen laufender Geschäftsvorfälle sind
durch die Firma Isler Consulting in Köln
durchgeführt worden.
Die Durchführung mechanischer Arbeitsgänge bei
der Führung von Büchern und Aufzeichnungen, die
für die Besteuerung von Bedeutung sind und die
kaufmännische Betreuung, fielen in den Aufgabenbereich
der Firma Isler Consulting.
BESTÄTIGUNG:
Anhang
1. Angaben und Erläuterungen zur
Bilanzierung und Bewertung
Der Jahresabschluss der Alfemo Europa GmbH wurde auf der
Grundlage der Bilanzierungsund Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu
beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze
und Methoden.
BILANZ
Aktiva
A. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Einzelheiten der Forderungen befinden sich in den
Akten der Gesellschaft.
B. Kassenbestand
Zum Bilanzstichtag war ein Kassenbestand von EUR
10.177,72 vorhanden. Aufgrund der Kassenbuchaufzeichnungen
ergab sich eine Übereinstimmung zwischen Bilanzansatz
und vorhandenem Bargeldbestand.
C. Guthaben bei Kreditinstituten
Zum 31.12.2011 bestand folgendes Guthaben auf dem unten
aufgeführten Geschäftskonto:
| Deutsche Bank |
BLZ: 31070024 |
Kto.-Nr.: 598701100 |
EUR |
21.447,88 |
| Is Bank |
BLZ: 30130600 |
Kto.-Nr.:
0040315004 |
EUR |
- 383,54 |
| Vakifbank |
BLZ: 50120900 |
Kto.-Nr.: 412740 |
EUR |
- 187,24 |
| Ziraat Bank |
BLZ: 51220700 |
Kto.-Nr.:
1030322000 |
EUR |
1.455,04 |
Gewinn- und Verlustrechnung
Die Umsatzerlöse wurden netto ausgewiesen.
Die ausgewiesenen Beträge für Löhne und
Gehälter sowie die sozialen Abgaben stimmen mit den
Lohnkonten überein.
Die Einzelwerte der sonstigen betrieblichen Aufwendungen
sind dem Kontennachweis der Bilanz zu entnehmen.
Stempel und Unterschrift
Bilanz
Gesamtjahr 2011
in EUR
Aktiva
|
|
Gesamtjahr 2011 |
| A.
Anlagevermögen |
8.831,76 |
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
0,00 |
| 1. Konzessionen, gew.
Schutzrechte und ähnliche |
0,00 |
| 2. Geschäfts- oder
Firmenwert |
0,00 |
| 3. Geleistete
Anzahlungen |
0,00 |
| II. Sachanlagen |
8.831,76 |
| 1. Grundstücke und
Bauten |
0,00 |
| 2. Technische Anlagen
und Maschinen |
0,00 |
| 3. Andere Anlagen,
Betriebs-/Geschäftsausstattung |
8.831,76 |
| 0320 Pkw |
1.066,25 |
| 0430
Ladeneinrichtung |
7.765,51 |
| 4. Geleistete
Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
| III. Finanzanlagen |
0,00 |
| 1. Anteile an
verbundenen Unternehmen |
0,00 |
| 2. Ausleihungen an
verbundenen Unternehmen |
0,00 |
| 3. Beteiligungen |
0,00 |
| 4. Ausleihungen an
Unternehmen mit Beteiligung |
0,00 |
| 5. Wertpapiere des
Anlagevermögens |
0,00 |
| 6. Sonstige
Ausleihungen |
0,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.128.868,09 |
| I. Vorräte |
0,00 |
| 1. Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe |
0,00 |
| 2. Unfertige
Erzeugnisse/Leistungen |
0,00 |
| 3. Fertige Erzeugnisse
und Waren |
0,00 |
| 4. Geleistete
Anzahlungen |
0,00 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
3.090.880,23 |
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
1.174.391,49 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
1.174.391,49 |
| 1410 Forderungen aus
LL |
1.174.391,49 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| 2. Forderungen gegen
verbundene Unternehmen |
0,00 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
0,00 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| 3. Forderungen gegen
Unternehmen mit Beteiligung |
0,00 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
0,00 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| 4. Sonstige
Vermögensgegenstände |
1.916.488,74 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
1.916.488,74 |
| 1360 Geldtransit |
692.607,00 |
| 1571 Anrechenbare
Vorsteuer 7% |
8.384,76 |
| 1576 Anrechenbare
Vorsteuer 19% |
209.961,40 |
| 1588 Bezahlte
Einfuhrumsatzsteuer |
1.005.535,58 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| III. Wertpapiere |
0,00 |
| 1. Anteile an
verbundenen Unternehmen |
0,00 |
| 2. Eigene Anteile |
0,00 |
| 3. Sonstige
Wertpapiere |
0,00 |
| IV. Kassenbestand,
Bankguthaben, Schecks |
37.987,86 |
| 1000 Kasse |
10.177,72 |
| 1200 Bank |
21.447,88 |
| 1201 Bank Garanti
Bank |
5.478,00 |
| 1202 Bank Is Bank |
-383,54 |
| 1203 Bank Vakifbank |
-187,24 |
| 1204 Bank Ziraat
Bank |
1.455,04 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
| Summe: |
3.137.699,85 |
|
Passiva
|
|
| |
Gesamtjahr 2011 |
| A. Eigenkapital |
188.702,79 |
| I. Gezeichnetes
Kapital |
128.184,80 |
| 0800 Gezeichnetes
Kapital |
100.000,00 |
| 0900 Darlehen
Gesellschafter |
50.000,00 |
| 1800
Privatentnahmen |
-3.802,05 |
| 1880 Eigenverbrauch |
-18.013,15 |
| II.
Kapitalrücklage |
0,00 |
| III.
Gewinnrücklagen |
0,00 |
| 1. Gesetzliche
Rücklage |
0,00 |
| 2. Rücklage auf
eigene Anteile |
0,00 |
| 3.
Satzungsmäßige Rücklagen |
0,00 |
| 4. Andere
Gewinnrücklagen |
0,00 |
| IV.
Gewinnvortrag/Verlustvortrag |
-63.394,02 |
| 0869 Vorträge auf
neue Rechnung |
-63.394,02 |
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
123.912,01 |
| 0000 Bilanzgewinn |
123.912,01 |
| B.
Rückstellungen |
0,00 |
| 1. Rückstellungen
für Pensionen und ähnliches |
0,00 |
| 2.
Steuerrückstellungen |
0,00 |
| 3. Sonstige
Rückstellungen |
0,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.948.997,06 |
| 1. Anleihen |
0,00 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
0,00 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| 2. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
0,00 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
0,00 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| 3. Erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen |
0,00 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
0,00 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
1.993.336,52 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
1.993.336,52 |
| 1600 Verbindlich. a.
Lieferung. u. Leistung. |
1.993.336,52 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| 5. Verbindlichkeiten
eigene/gezogene Wechsel |
-82,50 |
| 1702 Verbindlichkeiten
gg. Geschäftsführern |
-82,50 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
0,00 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| 6. Verbindlichkeiten an
verbundene Unternehmen |
0,00 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
0,00 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| 7. Verbindlichkeiten an
Unternehmen mit Beteilig. |
0,00 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
0,00 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| 8. Sonstige
Verbindlichkeiten |
955.743,04 |
| Davon aus Steuern |
955.743,04 |
| 1741 Verbindlichkeiten
Lohn- Kirchensteuer |
-2.886,18 |
| 1776 Umsatzsteuer
19% |
654.815,44 |
| 1789 Umsatzsteuer
laufendes Jahr |
264.588,31 |
| 1790 Umsatzsteuer
Vorjahre |
40.484,56 |
| 1791
Säumniszuschlag |
-784,09 |
| 1792
Verspätungszuschlag |
-475,00 |
| Davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit |
0,00 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
0,00 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| Restlaufzeit bis 1
Jahr |
0,00 |
| Restlaufzeit über 1
Jahr |
0,00 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
| Summe: |
3.137.699,85 |
Gewinn-
und Verlustrechnung Gesamtjahr 2011
in EUR
|
|
Gesamtjahr 2011 |
| 14. Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
94.410,01 |
| 1.
Umsatzerlöse |
2.389.351,07 |
| 8125 Steuerfreie
innergem. Lieferungen |
603.991,78 |
| 8400 Erlöse 19%
USt |
1.785.359,29 |
| 2.
Bestandsveränderungen |
0,00 |
| 3. Andere aktivierte
Eigenleistungen |
0,00 |
| 4. Sonstige betriebliche
Erträge |
3.608,40 |
| a.) Ordentliche
betriebliche Erträge |
0,00 |
| a1)
Grundstückserträge |
0,00 |
| a2) Eigenverbr.
(auß. Entn. v. Gg.) unentg. Leist. |
0,00 |
| a3) Sonstige ordentliche
Erträge |
0,00 |
| b) Ertr. a. Abgang u.
Zuschr. Gg. Anlagevermögen |
3.608,40 |
| 8921
Leist.f.Zw.auß.d.UN 19% USt |
2.886,72 |
| 8924
Leist.f.Zw.auß.d.UN ohne USt |
721,68 |
| c) Erträge aus
Herabsetzung der PWB zu Forderungen |
0,00 |
| d) Erträge aus
Auflösung v. Rückstellungen |
0,00 |
| e) Ertr. aus
Auflösung v. SoPo mit Rücklagenanteil |
0,00 |
| f) Son. Ertr. im Rahmen
d. betr. Geschäftstätigk. |
0,00 |
| f1) Zuschreibungen |
0,00 |
| 5. Materialaufwand |
-1.965.776,96 |
| a) Aufwendungen f.
RHB-Stoffe u. bezogene Waren |
-1.965.776,96 |
| 3200 Wareneingang |
-1.944.205,08 |
| 3800 Bezugskosten |
-21.571,88 |
| b) Aufwendungen für
bezogene Leistungen |
0,00 |
| 6. Personalaufwand |
-113.818,34 |
| a) Löhne und
Gehälter |
-73.737,11 |
| 4100 Löhne und
Gehälter |
-46.453,38 |
| 4110 Lohn- und
Kirchensteuer |
-6.179,24 |
| 4127
Geschäftsführergehalt |
-21.104,49 |
| b) Soziale Abgaben und
Aufwend. f. Alterversorgung |
-40.081,23 |
| 4130 Gesetzliche soziale
Aufwendungen |
-39.536,64 |
| 4138 Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
-544,59 |
| 7. Abschreibungen |
-6.353,01 |
| a) Abschreibung auf
immaterielle Vermögensgüter |
-6.353,01 |
| 4830 Abschreibung
Sachanlagen |
-1.766,88 |
| 4831 Abschreibungen
Pkw |
-4.253,50 |
| 4855 Sofortabschreibung
GWG |
-332,63 |
| b) Abschreib. a.
Vermögensgüter d. Umlaufvermögens |
0,00 |
| 8. Sonstige betriebliche
Aufwendungen |
-207.268,17 |
| a) Ordentliche
betriebliche Aufwendungen |
-207.268,17 |
| a1) Raumkosten |
-40.004,76 |
| 4210 Miete |
-37.602,60 |
| 4240 Gas Strom
Wasser |
-199,86 |
| 4250 Reinigung |
-38,14 |
| 4260 Instandhaltung
betrieblicher Räume |
-2.164,16 |
| a2)
Grundstücksaufwendungen |
0,00 |
| a3) Versicherungen,
Beiträge, Abgaben |
-6.771,48 |
| 4360 Versicherungen |
-5.687,86 |
| 4380 Beiträge |
-699,50 |
| 4390 Sonstige
Abgaben |
-384,12 |
| a4) Reparaturen und
Instandhaltung |
0,00 |
| a5) Fahrzeugkosten |
-14.959,96 |
| 4520
Kfz-Versicherungen |
-998,16 |
| 4530 Laufende
Kfz-Betriebskosten |
-5.927,43 |
| 4531
Parkgebühren |
-248,95 |
| 4540
Kfz-Reparaturen |
-3.422,61 |
| 4570 Fremdfahrzeuge |
-3.228,75 |
| 4580 Sonstige
Kfz-Kosten |
-1.134,06 |
| a6) Werbe- und
Reisekosten |
-17.772,50 |
| 4610 Werbekosten |
-9.209,74 |
| 4640
Repräsentationskosten |
-495,72 |
| 4650 Bewirtungskosten
(abzugsfähig) |
-1.716,01 |
| 4655 Nicht
abzugsfähige Betriebsausgaben |
-75,00 |
| 4660 Reisekosten
Arbeitnehmer |
-5.944,30 |
| 4670 Reisekosten
Unternehmer |
-331,73 |
| a7) Kosten der
Warenabgabe |
-25.908,92 |
| 4780 Fremdarbeiten |
-25.908,92 |
| a8) Verschiedene
betriebliche Kosten |
-101.850,55 |
| 4900 Sonstige
betriebliche Aufwendungen |
-67.631,71 |
| 4910 Porto |
-1.488,61 |
| 4920 Telefon |
-3.136,49 |
| 4922
Telefonkosten/Aufladekarte |
-10,00 |
| 4925 Telefax und
Internet |
-181,12 |
| 4930
Bürobedarf |
-10.429,59 |
| 4940 Zeitschriften
Bücher |
-135,79 |
| 4945
Fortbildungskosten |
-615,50 |
| 4950 Rechtsanwalts-
Beratungskosten |
-3.720,64 |
| 4955
Buchführungskosten |
-2.750,00 |
| 4970 Kosten des
Geldverkehrs |
-6.102,36 |
| 4971 Factoring
Sperrbetrag |
12.660,17 |
| 4972 Factoring
Gebühr |
-6.699,50 |
| 4973 VR Diskontbank
Gebühren |
-3.307,04 |
| 4974 BFS
Gebühren |
-2.731,32 |
| 4975 Aktivbank
Gebühren |
-267,41 |
| 4976 Baur
Bonusbelastung |
-2.991,09 |
| 4977 GfM Trend
Gebühren |
-2.312,55 |
| b) Verluste a. d. Abgang
v. Gg. d. Anlagevermögen |
0,00 |
| c) Verl. a.Wertmind. od.
Abgang Gg. d. Umlauft |
0,00 |
| d) Einstellungen i.
Sonderpost. m. Rücklageanteil |
0,00 |
| e) son. Aufw. im Rahmen
d. betr. Geschäftstätigk. |
0,00 |
| 9. Erträge aus
Beteiligungen |
0,00 |
| 10. Ertr. and. Wertpap.
u. Ausl. d. Finanzanl.verm |
0,00 |
| 11. Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
0,00 |
| 12. Abschr. a. Fin.Anl.
u. Wertpap. d. Umlaufverm. |
0,00 |
| 13. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
-5.332,98 |
| 2110 Zinsaufw.
kurzfristige Verbindlichkeiten |
-2,51 |
| 2111 Zinsaufw.
Factoring |
-5.330,47 |
| 17.
Außerordentliches Ergebnis |
0,00 |
| 15. Außerord.
Erträge |
0,00 |
| 16. Außerord.
Aufwend. |
0,00 |
| 18. Steuern vom
Einkommen und vom Ertrag |
11.810,00 |
| 4320 Gewerbesteuer |
11.810,00 |
| 19. Sonstige
Steuern |
-308,00 |
| 4510 Kfz-Steuer |
-308,00 |
| Gewinn: |
105.912,01 |
|
