Villa Clara GmbH

Villa Clara GmbH

Dresden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zu Bilanzierung, Bewertung, Währungsumrechnung und Konsolidierung

A. Vorbemerkungen

Der Jahresabschluss der Villa Clara GmbH für das Geschäftsjahr 2023 wurde nach den Bestimmungen der §§ 242 bis 256 und §§ 264 bis 288 HGB erstellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt. Die erforderlichen Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung sind in diesem Anhang erläutert.

Die Bewertung der einzelnen Vermögens- und Schuldposten erfolgt entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften.

Informationen zur Bilanz

B. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Anlagevermögen

Die Gliederung und die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind auf Seite 5 dieses Anhangs dargestellt. Die entgeltlich erworbenen immateriellen Ver-mögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten abzüglich der Abschreibungen bewertet.

Die Sachanlagen werden nach der linearen Methode abgeschrieben. Der Abschreibungszeitraum entspricht einer voraussichtlichen betrieblichen Nutzungsdauer. Die Gebäude werden mit 2 %, 2,5% bzw. 3% p.a. und die Außenanlagen mit 10 % p.a. abgeschrieben. Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wird zwischen 1 und 10 Jahren abgeschrieben.

2. Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zu den Nominalbeträgen angesetzt. Sie sind innerhalb eines Jahres fällig. Wertberichtigungen wurden berücksichtigt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten sonstige Forderungen. Der Ansatz erfolgt zum Nominalwert.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten resultiert aus der periodengerechten Abgrenzung von Aufwendungen.

3. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt € 1.500.000 und ist in voller Höhe eingezahlt.

4. Rückstellungen

Rückstellungsspiegel

Die Zuführung zur Rückstellung für Pensionen basiert auf dem Versicherungsmathematischen Gutachten der Mensch & Kuhnert GmbH, Blaustein, vom 11.08.2023. Die Ergebnisse wurden unter Verwendung der HEUBECK-Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck berechnet.

Handelsrechtlich erfolgte die Bewertung gemäß Anwartschaftsbarwertverfahren mit einem Rechnungszins Vorjahr von 1,78%, einem Rechnungszins 7-Jahresdurchschnitt 1,75% und einem Rechnungszins 10-Jahresdurchschnitt von 1,83%. Als Rententrend wurden 2,00% jährlich verwendet.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken in Höhe der erwarteten Inanspruchnahme berücksichtigt.

5. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel

                                    Gesamt                mit einer Restlaufzeit                       Gesamtbetrag

                                   31.12.2023             bis zu 1 Jahr        mehr als 5 Jahre       31.12.2023

Kreditinstitute                       € 8.716.893,55            € 429.000,00        € 8.287.893,55       € 8.065.151,20

Lieferungen/Leistungen         € 135.985,09              € 135.985,09        € 0,00                    € 48.830,36

sonstige                              € 3.223.513,45            € 61.647,30         € 3.161.866,15        € 3.179.575,98

Summe                               € 12.076.392,09          € 626.632,39        € 11.449.759,70      € 11.293.557,54

Die langfristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen bei der Hypo-Vereinsbank AG, Nord LB, Deutschen Kreditbank AG, Deutschen Bank AG und Bank Deutsches Kraftfahrzeuggewerbe GmbH.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt und innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten im Wesentlichen die Verbindlichkeiten aus Gesellschafterdarlehen, der Lohn- und Gehaltsabrechnung Dezember 2023 sowie übrige Verbindlichkeiten.

Sonstige Angaben

C. Ergänzende Angaben

1. Geschäftsführung

-        Frau Angelika M. Bettenhausen, Dresden
-        Herr Wolfgang Anemüller, Dresden

Die Geschäftsführerin Frau Angelika M. Bettenhausen ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Personal

Im Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 waren durchschnittlich 3 Arbeitnehmer beschäftigt.

Unterschrift der Geschäftsleitung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 30.11.2024 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.