VITALIA HOTEL GMBH

VITALIA HOTEL GMBH

Bad Segeberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Anhang zum Jahresabschluss 2023

der VITALIA HOTEL GMBH

Bad Segeberg

I. Allgemeine Angaben

Die VITALIA HOTEL GMBH hat ihren Sitz in Bad Segeberg und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Kiel eingetragen (Reg.Nr. HRB 524 SE).

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die Vorschriften des GmbH-Gesetzes, sowie die des HGB über die Gliederung und den Ausweis der Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung für große Kapitalgesellschaften beachtet worden. Ein Lagebericht ist größenbedingt nicht Bestandteil des Jahresabschlusses.

II. Erläuterungen zum Jahresabschluss

1. Bilanz

Anlagevermögen

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen werden über die voraussichtliche Nutzungsdauer ausschließlich nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Zugänge wurden zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten und abzüglich Preisnachlässen und Skonti bewertet.

Die Abschreibungen wurden planmäßig nach der linearen Methode entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Die Abschreibungen auf Zugänge des beweglichen Anlagevermögens erfolgten (pro-ratatemporis) monatsgenau. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 250,01 und 800,00 Euro wurden aufgrund steuerlicher Vorteile im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben (§ 6 Abs.2 S.1 EStG). Von der Möglichkeit der Bildung eines Sonderpostens, welcher über insgesamt 5 Jahre abzuschreiben ist, wurde im Jahr 2023 kein Gebrauch gemacht.

Vorräte

Die Bewertung der zur Stichtagsinventur aufgenommenen Vorräte erfolgt zu Einstandspreisen.

Forderungen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt worden. Die Forderungen sind sämtlich kurzfristig fällig.

Stammkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft lautet auf DEM 50.000,00.

Rückstellungen

Bei der Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie betreffen im Wesentlichen Beträge für nicht genommenen Urlaub (TD-€ 16 / Vj. TD-€ 13), ausstehende Überstunden (TD-€ 6 / Vj. TD-€ 22), Beträge zur Berufsgenossenschaft sowie die Schwerbehindertenausgleichsabgabe (TD-€ 7 / Vj. TD-€ 4), ausstehende Eingangsrechnungen (TD-€ 6 / Vj. TD-€ 6) und daneben Kosten der Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt; sie sind durch Einzelnachweise belegt und haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

II. Sonstige Angaben

Forderungen und Verbindlichkeiten an verbundene Unternehmen

Die Verbindlichkeiten betreffen die Gesellschafterin aus dem Anspruch auf Ausgleich des Jahresergebnisses durch die Muttergesellschaft VITALIA HOLDING UND SERVICE GMBH, verrechnet mit umgebuchten Umsatzsteuerverbindlichkeiten auf Grund der umsatzsteuerlichen Organschaft mit der SK HOLDING UND MANAGEMENT GMBH. Vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023 war die VITALIA HOTEL GMBH umsatzsteuerliche Organgesellschaft des Organträgers SK HOLDING UND MANAGEMENT GMBH. Dieses umsatzsteuerliche Organschaftsverhältnis soll auch in den Folgejahren bestehen bleiben.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus dem Pachtvertrag mit der VITALIA HOLDING UND SERVICE GMBH (verbundenes Unternehmen) resultieren in 2023 Mietaufwendungen (inkl. Nebenkosten) in Höhe von TD-€ 824 (Vj. TD-€ 824). Der Pachtvertrag ist auf unbestimmte Zeit geschlossen. Weiterhin besteht eine Verpflichtung gegenüber der Gesellschafterin (verbundenes Unternehmen) eine Gestionsgebühr in Höhe von 1,5% des Umsatzes zu leisten. Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 S.1 HGB bestehen nicht.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wird von Frau Marlies Borchert und Herrn Oliver Wielgosch-Borchert (Gesamtgeschäftsführung) wahrgenommen.

Mutterunternehmen

Die Gesellschaft ist Tochterunternehmen i.S. von § 290 Abs.2 HGB der VITALIA HOLDING UND SERVICE GMBH, Bad Segeberg.

Die VITALIA HOLDING UND SERVICE GMBH, Bad Segeberg ist ihrerseits Tochterunternehmen der SK HOLDING UND MANAGEMENT GMBH, Bad Segeberg.

Die SK HOLDING UND MANAGEMENT GMBH, Bad Segeberg, ist Mutterunternehmen des Konzernabschlusses für den größten und den kleinsten Konsolidierungskreis, in den die Gesellschaft einbezogen wird. Die SK HOLDING UND MANAGMENT GMBH hat Frau Marlies Borchert als einzige Gesellschafterin.

Anzahl der Mitarbeiter

Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter betrug 2023: 75 (Vj. 75)

Die der Auszubildenden: 6 (Vj. 7)

IV. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Geschäftsjahresabschluss

Die Segeberger Kliniken Gruppe hat im April 2023 für die Jahre 2024, 2025 und 2026 Versorgungsverträge für Erdgas abgeschlossen, durch welche die Volatilität der Märkte nicht zum Tragen kommen wird. Im Bereich des Stroms wurde nur der Bedarf für das Jahr 2024 abgedeckt, da die Einschätzung des Strommarktes, die mittlere Zukunft betreffend, schwierig ist.

Beschluss der Gesellschafterversammlung über die Feststellung des Jahresabschlusses

Die Gesellschafterversammlung hat den Jahresabschluss der Gesellschaft am 25. März 2024 festgestellt.