Walter hilft GmbH

Walter hilft GmbH

Troisdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

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Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31.12.2023 der Walter hilft GmbH, Troisdorf, eingetragen in das Handelsregister des Amtsgerichts Siegburg unter HRB 10320, wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BILRUG) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und den Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Hiernach gelten die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften.

Die Walter hilft GmbH ist aus der Bioenergie Troisdorf GmbH entstanden. Die frühere Bioenergie Troisdorf GmbH wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 10. Oktober 2019 in die Walter hilft GmbH umbenannt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode vermindert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gem. § 253 Abs. 1 HGB. Die Rückstellungen berücksichtigen sämtliche ungewisse Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Der Ausweis beinhaltet im Wesentlichen den Erwerb der Lizenzen an der Software Walter hilft.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. In den Forderungen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen von T€ 31 (i. V. T€ 0) sowie Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von T€ 12 (i.V T€ 2) enthalten. Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegenüber dem Finanzamt aus Umsatzsteuer in Höhe von T€ 7 (i. V. T€ 5).

Liquide Mittel

Die liquiden Mittel beinhalten die Guthaben auf den Girokonten.

Eigenkapital

Das Eigenkapital setzt sich aus dem Stammkapital in Höhe von T€ 180, der Kapitalrücklage in Höhe von T€ 805, dem Verlustvortrag in Höhe von T€ 419 und dem Jahresfehlbetrag in Höhe von T€ 101 zusammen und ist zum Nennwert bilanziert.

Die Kapitalrücklage beinhaltet die gemäß Punkt 4.1 des Konsortialvertrages der Walter hilft GmbH, Troisdorf, von den Konsorten geleistete Zuzahlung im Sinne des § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB im Rahmen des Eintritts der Gesellschafter. Im Rahmen des Anteilerwerbs in 2023 haben die Stadtwerke Meinerzhagen GmbH 5.000 Euro in die Kapitalrücklage eingezahlt.

Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen Rückstellungen für Jahresabschlusskosten in Höhe von insgesamt T€ 9. In den sonstigen Rückstellungen zum 31. Dezember 2022 enthaltene Rückstellungen für ausstehende Rechnungen wurden im Geschäftsjahr 2023 i.H.v. T€ 10 ertragswirksam aufgelöst.

Verbindlichkeiten

Restlaufzeiten:

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse von 377 T€ (i. V. T€ 288) setzen sich aus einer einmaligen Einrichtungspauschale und einer jährlichen Fixkostenpauschale zur Nutzung der Software sowie Erlösen für die Nutzung virtueller Maschinen zusammen. Des Weiteren werden quartalsmäßig variable Pauschalen je Wohneinheit berechnet. Der Verkauf von Datensammlern sowie die Durchführung diverser Schulungen tragen auch zu den Umsatzerlösen bei.

Materialaufwand

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen beinhalten Dienstleistungen im Bereich Geschäftsbesorgung von T€ 178 (i. V. T€ 85) sowie Dienstleistungen und Nutzungsgebühren für Software von T€ 105 (i. V. T€ 78).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Entgelte aus Geschäftsbesorgung von T€ 51 (i. V. T€ 70), Prüfungs- u. Beratungskosten von T€ 10 (i. V. T€ 10) sowie Aufwendungen für Seminare von T€ 6 (i. V. T€ 5).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gemäß Rahmendienstleistungsverträgen mit der Stadtwerke Troisdorf GmbH, ergibt sich für das Jahr 2023 eine sonstige finanzielle Verpflichtung aus Geschäftsbesorgungsverträgen von insgesamt T€ 27 (i. V. T€ 27).

Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar beträgt T€ 5 (i. V. T€ 4) für Jahresabschlussprüfung sowie T€ 0 (i. V. T€ 2) für die Steuerberatung.

Gesellschafter

Die Gesellschafter setzen sich wie folgt zusammen:

Walter hilft GmbH hält eigene Anteile von 10 % in Höhe des Stammkapitals von 200.000,00 Euro = 20.000,00 Euro.

Geschäftsführung

Johannes Grede, Köln, Diplom-Ingenieur

Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat hat für seine Tätigkeit keine Vergütung erhalten.

Verwendung des Jahresfehlbetrages

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresfehlbetrag von € -101.332,48 €, auf neue Rechnung vorzutragen.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die eine wesentliche Auswirkung auf die Geschäftsentwicklung und die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft haben, liegen nach dem Ende des Geschäftsjahres 2023 nicht vor.