Servicegesellschaft Spreequellen mbH

Servicegesellschaft Spreequellen mbH

Ebersbach-Neugersdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Amtsgericht Dresden, HRB 39619

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Servicegesellschaft Spreequellen mbH hat ihren Sitz in Ebersbach-Neugersdorf und ist beim Amtsgericht Dresden, Abteilung B, unter der Nummer HRB 39619 eingetragen.

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 11. Dezember 2019 errichtet. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 13. Januar 2020.

Zum 1. Januar 2023 wurde der Bauhof der Stadt Ebersbach-Neugersdorf mit 8 Mitarbeitern und das zugehörige Anlagevermögen übernommen. Somit werden nun die kommunalen Dienstleistungen für das gesamte Stadtgebiet von der SGS mbH erbracht. Der Jahresabschluss ist daher nur eingeschränkt mit dem Vorjahr vergleichbar. Insbesondere die Umsatzerlöse, die Abschreibungen, der Materialaufwand, die Personalaufwendungen und die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind dadurch im Vergleich zum Vorjahr erhöht.

II Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1 Grundlagen

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft. Entsprechend den Regelungen im Gesellschaftsvertrag ist der Jahresabschluss grundsätzlich nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften (§ 267 Abs. 3 HGB) aufzustellen.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Mindestumfanges lt. HGB ohne Ausübung von Wahlrechten, vermindert um lineare Abschreibungen pro rata temporis, bewertet. Die Nutzungsdauern orientieren sich an den steuerlichen Nutzungsdauern, in Anlehnung an die Mindestsätze der amtlichen AfA-Tabellen.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten bewertet. Es wird die Methode der Einzelbewertung angewendet.

Die unfertigen Leistungen werden zu Istkosten bewertet. In die Herstellungskosten werden neben den direkt zurechenbaren Einzelkosten auch angemessene Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten einbezogen. Darüber hinaus wird der Werteverzehr des Anlagevermögens, sofern dieser durch die Fertigung veranlasst ist, in den Herstellungskosten berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert bewertet.

Die flüssigen Mittel (Bankguthaben) sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden gemäß § 250 Abs. 1 HGB Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, abgegrenzt.

Der Ausweis und die Darstellung des Eigenkapitals erfolgen nach § 272 HGB. Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind gemäß § 253 Abs. 2 HGB bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III Erläuterungen zur Bilanz

1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen aus Lieferungen und Leistungen bestehen im Wesentlichen gegen die Stadt Ebersbach-Neugersdorf.

Die zum Bilanzstichtag bestehenden Forderungen gegen Gesellschafter bestehen gegen die Ebersbacher Wohnungsunternehmen GmbH, Ebersbach-Neugersdorf, und resultieren aus Forderungen saldiert mit Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 125, i. Vj. TEUR 0), aus der Verlustübernahme (TEUR 48, i. Vj. TEUR 0) und aus Umsatzsteuerforderungen (TEUR 10, i. Vj. TEUR 8).

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen die Stadtwerke Oberland GmbH, Ebersbach-Neugersdorf, i. H. v. TEUR 18 (i. Vj. TEUR 124) und resultieren aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

2 Eigenkapital

Durch die Gesellschafterin Ebersbacher Wohnungsunternehmen GmbH erfolgte eine Kapitalausstattung der Servicegesellschaft Spreequellen mbH mit insgesamt TEUR 1.916. Davon werden TEUR 25 als Stammkapital und TEUR 1.891 als Kapitalrücklage der Gesellschaft ausgewiesen.

3 Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Personalverpflichtungen (TEUR 145, i. Vj. TEUR 135) und Rückstellungen für Jahresabschlusskosten (TEUR 16, i. Vj. TEUR 15).

4 Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 1, i. Vj. TEUR 115) haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen Verbindlichkeiten gegenüber der Ebersbacher Wohnungsunternehmen GmbH und betragen im Geschäftsjahr TEUR 0 (i. Vj. Gewinnabführung TEUR 47).

Die Verbindlichkeiten sind sämtlich als kurzfristig einzustufen.

5 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen keine nennenswerten finanziellen Verpflichtungen

IV Sonstige Angaben

1 Anzahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2023 wurden inklusive der Geschäftsführer folgende Mitarbeiter beschäftigt:

2 Gesellschaftsorgane

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2023:

Bei der Angabe über die Bezüge der Geschäftsführung wurde von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat setzte sich im Geschäftsjahr 2023 wie folgt zusammen:

Die Bezüge des Aufsichtsrates beliefen sich im Geschäftsjahr insgesamt auf TEUR 3 (i. Vj. TEUR 3).

3 Honorar des Abschlussprüfers

Das für das Geschäftsjahr 2023 berechnete Honorar des Abschlussprüfers (Gesamthonorar) beträgt für Abschlussprüfungsleistungen TEUR 13 (i. Vj. TEUR 11).

4 Ergebnisverwendungsvorschlag

Zwischen der Servicegesellschaft Spreequellen mbH, Ebersbach-Neugersdorf (als Organgesellschaft), und der Ebersbacher Wohnungsunternehmen GmbH, Ebersbach-Neugersdorf (als Organträgerin), besteht mit Datum vom 6. April 2020 ein Gewinnabführungsvertrag

Entsprechend dem Gewinnabführungsvertrag ist der Jahresverlust in Höhe von TEUR 47 (i. Vj. Jahresüberschuss TEUR 48) vollständig durch die Ebersbacher Wohnungsunternehmen GmbH auszugleichen.

5 Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Bilanzstichtag

Es ergaben sich keine Vorgänge, die für die Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage von besonderer Bedeutung wären, die nach dem 31. Dezember 2023 eingetreten sind.