ISK
Schmidt-Kestner GmbH
Kassel
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
6.640,00 |
6.008,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2.212,00 |
0,00 |
| II.
Sachanlagen |
4.428,00 |
6.008,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
50.337,46 |
50.744,16 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
46.265,53 |
44.152,22 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
46.245,95 |
43.715,95 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
4.071,93 |
6.591,94 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
300,00 |
315,92 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
19.224,09 |
14.162,11 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
76.501,55 |
71.230,19 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
39.726,70 |
41.355,94 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
5.061,98 |
-1.629,24 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
19.224,09 |
14.162,11 |
| B.
Rückstellungen |
72.187,00 |
64.954,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
4.314,55 |
6.276,19 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
4.314,55 |
6.276,19 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
76.501,55 |
71.230,19 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Dieser Jahresabschluss für das
Geschäftsjahr wurde nach den Vorschriften des HGB und
der relevanten Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt. Es
Handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft (§ 267
HGB).
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Maßgebend für die Erstellung dieses
Jahresabschlusses waren die folgenden, im Vergleich zum
Vorjahr im Prinzip gleich bleibenden, Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden:
Sachanlagevermögen wird zu den
Anschaffungskosten bzw. zu den Herstellungskosten aktiviert
und planmäßig abgeschrieben, sofern es abnutzbar
ist.
Gegenstände des Sachanlagevermögens werden
entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer um
planmäßige Abschreibungen reduziert.
Sämtliche Vermögensgegenstände werden linear
abgeschrieben.
Zugänge des Sachanlagevermögens werden
grundsätzlich zeitanteilig abgeschrieben.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
In einem Anlagespiegel ist die Entwicklung der
einzelnen Posten des Anlagevermögens dargestellt [
1]:
Sonstige Vermögensgegenstände
Die Rückdeckungsversicherung zur Pensionszusage
ist mit dem bestätigten Rückkaufswert angesetzt.
Rückstellungen
Bei der Bilanzerstellung sind die Rückstellungen
nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
berücksichtigt.
Für die Pensionsrückstellung liegt ein
Gutachten nach BiMog vor. Der Erfüllungsbetrag,
ermittelt nach dem Teilwertverfahren beträgt EUR
80.344,00. Der Zuführungsbetrag wird auf
15 jahre verteilt.
Bilanzausweis EUR 72.007,00.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind mit den höheren
Rückzahlungsbeträgen ausgewiesen.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen beinhalten
verschiedene Wartungsverträge, deren
Kündigungstermine zwischen 01 und 03 liegen.
Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Der Jahrefehlbetrag von EUR 5.061,98 wird auf
neue Rechnung vorgetragen.
.
Sonstige Angaben
Geschäftsführerin ist Frau Karin Koschella.
Kassel, den 08.12.2011
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 2.354,40 EUR.
1.1.2009 -
31.12.2009
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 2.314,40 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.12.2011
festgestellt.
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