Neckar-Fils
Schadenmanagement GmbH
Aalen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
35.302,00 |
38.379,00 |
| I.
Sachanlagen |
35.277,00 |
38.354,00 |
| II.
Finanzanlagen |
25,00 |
25,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
314.061,25 |
363.164,46 |
| I.
Vorräte |
83.880,00 |
84.012,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
221.908,91 |
272.060,68 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
1.424,34 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
8.272,34 |
7.091,78 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.379,16 |
1.275,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
71.120,74 |
75.130,06 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
421.863,15 |
477.948,52 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
100.130,06 |
66.932,73 |
| III.
Jahresüberschuss |
4.009,32 |
-33.197,33 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
71.120,74 |
75.130,06 |
| B.
Rückstellungen |
27.957,41 |
14.700,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
393.905,74 |
463.248,52 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
421.863,15 |
477.948,52 |
Anhang für das Geschäftsjahr
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der Neckar-Fils Schadenmanagement
GmbH wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
aufgestellt. Ergänzend waren die Vorschriften des
GmbH-Gesetzes zu beachten.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut
Registergericht:
|
Neckar-Fils
Schadenmanagement GmbH
|
Firmensitz laut
Registergericht:
|
Aalen
|
Registereintrag:
|
Handelsregister
|
Registergericht:
|
Amtsgericht Ulm
|
Registernummer:
|
HRB 728802
|
II.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt unter der
Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit
(§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).
Im Jahresabschluss sind sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden,
Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge
enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.
Die Posten der
Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite,
Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.
Im einzelnen wurden folgende
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände (zwischen zwei und fünf
Jahren) linear vorgenommen.
Die
geringwertigen Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis Euro 800,00
wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.
Die
Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Genossenschaftsanteile zu Anschaffungskosten
Die
Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten oder mit den niedrigeren Werten zum
Bilanzstichtag bewertet.
Der Ansatz der
unfertigen Leistungen erfolgte mit den
Herstellungskosten. Soweit die Wertansätze den
niedrigeren beizulegenden Wert übersteigen, wurden
Abschreibungen auf den niedrigeren Wert zum Bilanzstichtag
vorgenommen. Die Grundsätze der verlustfreien
Bewertung wurden beachtet.
Die
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden ausgehend vom
Nennwert angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken wurden
durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Das
allgemeine Ausfallrisiko bei Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen wird durch eine Pauschalwertberichtigung in
Höhe von 1% berücksichtigt.
Der Ansatz der
liquiden Mittel erfolgte zum Nennbetrag.
Die
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen
Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für
eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Die
Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und
wurden in Höhe des nach kaufmännischer
Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
III.
Angaben zur Bilanz
Eigenkapital
Zum Bilanzstichtag besteht eine
Rangrücktrittsvereinbarung in Höhe von Euro
71.120,74.
Verbindlichkeiten
Der nachfolgende Verbindlichkeitenspiegel stellt die
Art der Verbindlichkeit mit der entsprechenden Restlaufzeit
dar.
Art der Verbindlichkeit
|
Restlaufzeit
bis ein Jahr
|
Restlaufzeit
1 - 5 Jahre
|
Restlaufzeit
größer 5 Jahre
|
Gesamt
|
|
Betrag
|
Betrag
|
Betrag
|
Betrag
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
8.035,27
|
26.992,15
|
0,00
|
35.027,42
|
(Vorjahreswert)
|
25.120,54
|
32.951,48
|
1.553,16
|
59.625,18
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
67.032,41
|
0,00
|
0,00
|
67.032,41
|
(Vorjahreswert)
|
49.319,22
|
0,00
|
0,00
|
49.319,22
|
gegenüber verb.
Unternehmen
|
220.064,40
|
0,00
|
0,00
|
220.064,40
|
(Vorjahreswert)
|
285.415,67
|
0,00
|
0,00
|
285.415,67
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
71.781,51
|
0,00
|
0,00
|
71.781,51
|
(Vorjahreswert)
|
68.888,45
|
0,00
|
0,00
|
68.888,45
|
davon aus Steuern
|
33.678,64
|
0,00
|
0,00
|
33.678,64
|
(Vorjahreswert)
|
26.159,37
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
davon im Rahmen
der sozialen
Sicherheit
|
354,36
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
(Vorjahreswert)
|
808,00
|
0,00
|
0,00
|
808,00
|
Summe
|
366.913,59
|
26.992,15
|
0,00
|
393.905,74
|
(Vorjahressumme)
|
428.743,88
|
32.951,48
|
1.553,16
|
463.248,52
|
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sind besichert durch branchenübliche
Eigentumsvorbehalte.
Zur Absicherung von Kreditverbindlichkeiten stehen
Drittsicherheiten zur Verfügung.
IV.
Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Nachfolgend werden die sonstigen finanziellen
Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB
dargestellt:
Sonstige finanzielle Verpflichtung (Beträge
in TEuro)
|
Geschäftsjahr
|
Vorjahr
|
aus Miet-, Pacht- und
Leasingverträgen
|
110,2
|
155,9
|
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 18 (Vorjahr: 20).
V.
Unterzeichnung des Jahresabschlusses
Aalen, den 20.12.2019
Neckar-Fils Schadenmanagement GmbH
- Geschäftsführung -
(gez. Tobias Baumann)
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2019 festgestellt.
|
